Прогнозное планирование налично-денежного обращения в Российской Федерации

2.3. Роль территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации в регулировании и осуществлении анализа налично-денежного обращения

В процессе регулирования налично-денежного обращения территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации разрабатывают прогнозы кассовых оборотов по конкретному региону, рассчитывают эмиссионный результат, составляют отчеты о кассовых оборотах, изучают причины эмиссии или изъятия наличных денег из обращения. Они выполняют и другие важные функции:

• определяют величину денежной массы по агрегатам М₀ и М₂ по методике Центрального банка Российской Федерации;
• устанавливают лимиты оборотной кассы для РКЦ;
• осуществляют анализ состояния налично-денежного обращения по конкретной территории.

Остановимся на данных функциях подробнее.

При определении денежной массы по агрегату М₀ учитываются суммы наличных денег в обращении (в кассах финансового и нефинансового секторов). Как показывает практика, большая часть территориальных учреждений Центрального банка Российской Федерации не отражает в объеме наличных денег суммы так называемых миграционных потоков, т. е. средств, ввозимых и вывозимых за пределы данного региона.

Специалисты некоторых учреждений Центрального банка Российской Федерации разрабатывают свои методики определения агрегата М₀ с использованием коэффициента миграции. По их мнению, общий подход Центрального банка Российской Федерации для расчета наличных денег в обращении применим только для страны в целом. Особенно ярко это проявляется в регионах, изымающих наличные деньги из обращения, где значительные поступления наличности в торговую сеть и кассы банков представлены миграцией с других территорий.

Агрегат М₂ в настоящее время выступает в качестве базового, основополагающего при разработке и проведении Центральным банком Российской Федерации денежно-кредитной политики. Именно по этому агрегату устанавливаются целевые ориентиры изменения денежной массы с учетом важнейших макроэкономических показателей. Помимо суммы наличных денег в обращении он включает безналичный компонент. К последнему относят остатки средств физических и юридических лиц во вкладах до востребования и срочных вкладах на счетах банковской системы. В регионах, регулярно изымающих наличные деньги из обращения, территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации рассчитывают денежную массу только по безналичному компоненту.

Другой функцией территориальных учреждений Банка России в процессе регулирования налично-денежного обращения является лимитирование остатков оборотных касс РКЦ.

С целью рационального использования денежной наличности, обеспечения своевременной выдачи средств коммерческим банкам Департамент эмиссионно-кассовых операций Банка России устанавливает лимиты оборотных касс для своих региональных подразделений. Руководители последних в свою очередь определяют лимиты оборотных касс для каждого РКЦ. Этот показатель устанавливается на конец рабочего дня и не должен превышаться.

При разработке лимитов территориальные учреждения учитывают такие факторы, как обеспечение своевременного удовлетворения потребностей клиентов в наличных деньгах для расчетов по заработной плате, пенсиям, стипендиям и т. д., а также объем налично-денежного оборота в конкретном РКЦ.

При необходимости руководители территориальных учреждений Банка России могут в пределах общего лимита перераспределять лимиты оборотных касс между подведомственными РКЦ.

Анализ состояния налично-денежного обращения на конкретной территории Банк России осуществляет ежеквартально по таким направлениям:

• изучение структуры источников поступления наличных денег в кассы банков и направлений их выдачи, причин эмиссии или изъятия денег из обращения за конкретный квартал;
• расчет показателей, характеризующих скорость возврата наличных денег в кассы банков и уровня инкассации торговой выручки.

Для расчета используется формула

где

• СВ - скорость возврата наличных денег в кассы банков, дн.;
• М₀ на 01.01; М₀ на 01.02;М₀ на 01.03; М₀ на 01.04 - остатки наличных денег на начало каждого месяца конкретного квартала (в данном случае I квартала); делением на 4 в числителе определяется среднее арифметическое значение наличных денег, находящихся в обращении за квартал;
• П - сумма прихода денежной наличности в кассы банков за рассматриваемый период.

Уровень инкассации торговой выручки определяется таким образом:

где

• ПИ_н - процент инкассации торговой выручки и выручки системы общественного питания;
• ИнВ - общий объем инкассируемой выручки за конкретный квартал;
• ТО - фактический размер товарооборота за анализируемый период.

В условиях экономической нестабильности, роста инфляции, кризиса банковской системы данные показатели, как правило, имеют тенденцию ухудшения. Наблюдается несвоевременная, неполная сдача наличной выручки торговыми предприятиями, замедление скорости возврата денежных средств в кредитные организации.

Таким образом, представленные показатели отражают не только состояние денежного обращения, банковского сектора, но и экономики в целом.

В процессе проведения анализа состояния налично-денежного обращения территориальные учреждения Банка России используют следующие источники информации:

• отчет о кассовых оборотах Банка России и коммерческих банков;
• отчетные данные территориальных органов Федеральной службы государственной статистики о социально-экономическом положении региона;
• баланс денежных доходов и расходов населения, разрабатываемый органами статистики;
• данные о проведенных коммерческими банками проверках соблюдения порядка работы организаций с денежной наличностью.

Результаты анализа используются территориальными учреждениями Банка России при разработке прогнозов кассовых оборотов на предстоящий период, а также для определения мер по улучшению состояния денежного обращения, сокращению эмиссии в регионах, увеличению доли безналичного компонента в денежной массе. Последнее реализуется, в частности, в процессе развития рынка банковских пластиковых карт.

Контрольные вопросы

1. В чем состоит назначение прогноза кассовых оборотов Центрального банка Российской Федерации?
2. Какие статьи отражаются в приходе прогноза кассовых оборотов?
3. Какие статьи отражаются в расходе прогноза кассовых оборотов?
4. Что понимают под эмиссионным результатом и как он рассчитывается?
5. Какие структурные подразделения Центрального банка Российской Федерации участвуют в разработке прогноза кассовых оборотов?
6. На основе каких источников информации территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации разрабатывают прогнозы кассовых оборотов?
7. Какие функции выполняют территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации и РКЦ в процессе регулирования налично-денежного обращения?
8. Как рассчитывается показатель скорости возврата наличных денег в кассы банков и в чем заключается его экономический смысл?
9. Как рассчитывается объем денежной массы в регионе по агрегатам М₀ и М₂?
10. В чем необходимость лимита оборотной кассы Банка России и как он регулируется?