Анализ рисков

Страхование

- Я правильно понял? - спрашивает клиент у страхового агента. - Если мой дом сгорит, ваша компания выплатит мне сто тысяч долларов?

- Да, но при условии, что не вы сами его подожгли.

- Так я и знал, что тут есть какая-то хитрость.

Система экономических отношений, включающая образование за счет предприятий, организаций и населения специального фонда средств и использование его для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий и других неблагоприятных (случайных) явлений, а также для оказания гражданам (их семьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни.

В страховании обязательно наличие двух сторон:

• страховщика - специальной организации (государственной или акционерной, взаимной и др.), ведающей созданием и использованием денежного фонда;
• страхователя - юридического и физического лица, вносящего в названный фонд установленные платежи.

Основные черты страхования:

• целевое назначение создаваемого фонда, расходование его ресурсов лишь на покрытие (предоставление помощи) в заранее оговоренных случаях;
• вероятностный характер отношений, поскольку заранее не известно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его сила и кого из страхователей оно затронет;
• возвратность средств, так как они предназначены для выплаты совокупности страхователей (а не каждому страхователю).

Рыночная экономика предполагает, что производители и продавцы, потребители и покупатели действуют в условиях конкуренции самостоятельно, т.е. на свой страх и риск. Основным методом снижения степени риска является страхование - одна из древнейших и постоянно развивающихся экономических категорий общественных отношений.

Рисковые обстоятельства могут быть:

• объективными;
• субъективными.

Объективные рисковые обстоятельства отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и сознания людей (например, стихийные бедствия: наводнения, землетрясения и т.п.).

Субъективные рисковые обстоятельства, связанные с волей и сознанием людей (например, нарушение техники безопасности).

Страхование осуществляется, как правило, в денежной форме. При этом преобладает система страхования, построенная на внесении страхователем твердо установленной, исчисленной заранее суммы платежей, не зависящей от размера возникших в данном году убытков, т.е. возмещение потерь производится за счет созданного из предварительных взносов фонда.

Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимаемая для целей страхования, также называется страховой оценкой.

Страхование как экономическая категория включает в себя следующие элементы:

• рисковые обстоятельства;
• ситуации риска;
• стоимость (оценку) объекта страхования;
• страховое событие;
• страховую сумму;
• страховой случай;
• ущерб (убыток) страхователя;
• страховую выплату.

На рисунке 32.7 представлена организационная структура страхования, показывающая взаимосвязь этих показателей.

Рис. 32.7. Организационная структура страхования

Различают:

• имущественное страхование, объектом которого выступают всевозможные материальные ценности;
• личное страхование, где основа экономических отношений - события в жизни физических лиц;
• страхование ответственности, предметом которого служат возможные обязательства страхователя по возмещению ущерба (вреда) третьим лицам.

По характеру риска страховой взнос подразделяется на натуральный и постоянный. Распределение страховых взносов по определенным показателям показано в табл. 32.11.

(По И.Т. Балабанову и В.Н. Степанову)

Страхование может производиться в добровольном порядке на базе соглашения сторон и в обязательном порядке, когда это предписано законодательством. Особые формы страхования: перестрахование и сострахование, позволяющие распределять и перераспределять крупные риски между многими страховыми организациями.

Страховая стоимость - фактическая, действительная стоимость объекта страхования. При страховании ответственности страховая сумма конкретно может не указываться, но ее объем не может превышать размера прямого ущерба.

Имущественное страхование включает страхование финансовых рисков (табл. 32.12). Согласно ст. 968 ГК РФ граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.

Страховая сумма (страховое обеспечение) - определенная договором страхования или установленная законом (при обязательном страховании) денежная сумма (страховой интерес в денежном выражении), обусловливающая размер выплат при наступлении страхового события:

• в личном страховании страховая сумма устанавливается по соглашению сторон;
• по остальным видам страхования сумма не должна превышать страховой стоимости объекта страхования.

Страховое возмещение - сумма, выплачиваемая страховщиком в возмещение ущерба, причиненного страховым случаем имуществу или имущественным интересам страхователя. Размер страхового возмещения зависит от страховой суммы, системы страхового обеспечения и применения франшизы (условие страхового договора, предусматривающее освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера).

Страховой полис - свидетельство, выдаваемое страховой компанией учреждению или лицу, застраховавшему в нем свою собственность (или жизнь).

В соответствии с Законом РФ "О страховании" страховщиками признаются юридические лица, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страховые организации при проведении страховой деятельности могут оказывать консультационные и маркетинговые услуги в сфере страхования, а также выступать в качестве эксперта и аварийного комиссара.

Страхование ответственности при производстве проектных, инженерных и других работ

Страхователями по этому виду страхования являются проектировщики и устроители шоссейных дорог, водопроводных и обогревательных систем, проектировщики строительных мостов, фирмы и лица, ответственные за эксплуатацию пассажирских лифтов и эскалаторов, проектировщики и строители промышленных объектов и жилых домов и т.п.

Назначение страхования ответственности состоит в защите интересов третьих лиц, которым может быть причинено телесное повреждение (включая смерть) или вызвана болезнь, а также причинен ущерб имуществу. Так, например, при прокладывании глубоких траншей для водопровода или канализации возможно падение людей в траншеи, повреждение электрокабелей, оседание близстоящих зданий в результате нарушения почвенной структуры, несоблюдения необходимых мер предосторожности движения транспорта, особенно в период дождей, снегопадов.

Строительство любых зданий и сооружений в пределах города связано с повышенной опасностью возможного причинения ущерба третьим лицам и их имуществу (падение кранов, обрушивание строительных лесов, падение строительных материалов с высоты и т.п.).

Страхование ответственности перед третьими лицами при строительно-монтажных работах - согласно общепринятым условиям по этому виду страхования может быть принята на себя ответственность за вред, причиненный личности и имуществу третьих лиц в результате несчастных случаев при производстве строительно-монтажных и пусконаладочных работ и в ходе гарантийного срока эксплуатации.

Страхование может быть заключено дополнительно к страхованию строительно-монтажных рисков или страхованию гарантийных обязательств, а также независимо от страхований.

Расходы в связи с причинением вреда личности или имуществу третьих лиц возмещаются при условии, что ответственность за причинение вреда лежит на лице, в пользу которого заключено страхование, и в случае, если ответственность этого лица определена законодательством страны производства строительно-монтажных работ, пусконаладочных работ и гарантийного срока эксплуатации (вред причинен в прямой связи с проведением названных выше работ: несчастный случай, повлекший причинение вреда, имел место в пределах территории производимых работ или в непосредственной близости от нее).

Оплачиваются судебные издержки и расходы по делам о возмещении вреда, причиненного третьим лицам в результате наступления страхового случая.

Если в договоре страхования не предусмотрено иного, не возмещаются убытки, возникшие в результате, например, грубой небрежности лица, в пользу которого заключено страхование, и других рисков, исключенных из объема ответственности страховщика по условиям страхования строительно-монтажных рисков, подлежат расходы по демонтажу подлежащего ремонту или пришедшего в результате страхового случая оборудования в негодность.

Страхование ответственности работодателей - исторически этот вид страхования, принимая во внимание его назначение, рассматривается отдельно от других видов страхования ответственности. По полису страхования ответственности работодателей покрывается вытекающая из законодательства ответственность за телесные повреждения (включая смерть) и заболевания, которые связаны непосредственно с производственной деятельностью и происходят в процессе выполнения пострадавшим своих обязанностей, вытекающих из трудового соглашения. Страховое соглашение также распространяется на небрежность, допущенную каким-либо работником в отношении другого работника (например, выпущен из рук кирпич, который падает на голову нижестоящего работника). Страхование распространяется также на возможный ущерб имуществу занятых на производстве работников. Расчет премии базируется на общей сумме зарплаты того круга работников, на который распространяется страхование. Ставки премии находятся в прямой зависимости от характера производства, статистики вероятности наступления страховых случаев и их последствий. Страхование, как правило, не распространяется на профессиональные заболевания. Этот вид ответственности может быть застрахован по особому соглашению между страхователем и страховщиком.

Страхование ответственности владельцев зданий и сооружений, связанной с посещением их третьими лицами или обслуживанием этих лиц. К этому виду страхования относятся владельцы или арендаторы кинотеатров, театров, игральных залов, магазинов, больниц, детских садов, гостиниц, пансионатов, ресторанов, кафе, прачечных, предприятий химчистки, стадионов и т.п. Страхование в этом случае является требованием соответствующего законодателя и вытекает непосредственно из него. Наряду с мелкими убытками, связанными, например, с порчей одежды, потери могут носить катастрофический характер: пожар в переполненном зрелищном здании, массовое отравление посетителей ресторана.