Анализ рисков

Принятие решения в условиях неопределенности (ненадежности ожиданий)

Предприятие-инвестор, естественно, ожидает от инвестирования и эксплуатации инвенстиционных объектов влияния (воздействия), отражающегося, например, на обороте, затратах, технологии и финансовых потоках. В случае, если характер влияния однозначно определен, можно говорить о надежных ожиданиях. Однако многие ожидания, связанные с инвестированием, являются ненадежными. Например, продукция, изготовленная на новом оборудовании, может быть приобретена покупателем не в спрогнозированном количестве, возможно также отсутствие прибыли, ожидаемой от инвестиций в доле участия. Инвестиции, направленные на рационализацию производства, могут по техническим причинам начать приносить ожидаемые результаты за пределами ожидаемого времени.

Принятие решений всегда имеет элемент риска. При подготовке решения может быть известна область возможных вероятных последствий, однако какое именно последствие действительно осуществится, почти всегда не известно. Поэтому всякая выработка или принятие решения требуют выбора из альтернативных способов действия.

Большое количество существующих схем для стратегически ориентированных подходов можно объединить в три группы:

• формальный анализ;
• метод аналогий (бутстреппинг);
• экспертные оценки.

Формальный анализ

Подходы, которые специалисты объединяют под общим названием "формальный анализ", основаны на предпосылках, что задача управления и анализа риском может быть решена умозрительно с помощью различных формальных математических методов. Такие подходы базируются на экономических теориях и имеют следующие общие особенности:

• концептуализация проблем приемлемого риска как проблем принятия решения, т.е. требование выбора между альтернативными способами действия. Например, подход "затраты-выгода" пытается связать выбор действия с небольшим преобладанием выгод над затратами;
• методология "разделяй и властвуй" предполагает разделение сложных комплексных задач на более простые компоненты, которые могут быть решены независимо и затем скомбинированы, чтобы получить полную оценку;
• жестко предписанные правила принятия решения включают комбинирование всех элементов в соответствии с формальной процедурой, а решение принимается в строгом соответствии с полученными результатами;
• использование единой метрики означает, что все компоненты анализа сводятся к единому критерию (например, к стоимостным характеристикам);
• беспристрастность принятия решения.

При всей своей логичности метод формального анализа вызывает сомнения в возможности адекватной оценки организационных препятствий при выполнении рекомендаций. К тому же, в кажущихся беспристрастными оценках возможны и субъективные пристрастия, имеющие, в конце концов, решающее значение.

Метод аналогий или репродуцирования (бутстреппинг)

Метод аналогий не предполагает сложных математических расчетов и основан на анализе политики, проводимой в прошлом. По мнению сторонников такого подхода, разумный баланс между рисками и выгодами может быть достигнут только за длительный период времени на основе приобретенного опыта.

Один из таких методов - метод предпочтений - использует в качестве базы для аналогий баланс "затраты-выгоды", где прошлая политика учитывается как основа и предписание для будущего.

В методе аналогий ограничение связано с тем обстоятельством, что для новых рисков может не оказаться соответствующего аналогичного опыта.

Экспертные оценки

Метод экспертной оценки основан на суждении профессионалов. Этот метод может быть использован в тех случаях, когда формальные методы окажутся слишком сложны или исходной базы данных недостаточно для получения однозначных аналитических решений.

Процесс выработки и принятия решений должен пройти пять последовательных шагов:

• выявление потенциальных последствий инцидентов, которые могут помешать осуществлению основной деятельности организации;
• оценка выполнимости и эффективности различных методов предотвращения или снижения ущерба от таких инцидентов;
• выбор оптимального способа действий;
• осуществление выбранного метода решения проблемы;
• анализ результатов реализации выбранного метода.

Взаимосвязь принятия решения и организационной деятельности иллюстрируется матрицей (табл. 32.8).