Возникновение и развитие банков

19.1. Возникновение банков

Организация денежного хозяйства

Для изучения банковской деятельности необходимо обратиться к истории ее развития.

На протяжении всего периода зарождения первых древних государств (начиная с III тысячелетия до н. э.) в качестве денег, как отмечалось в первых главах, использовались наиболее важные, общественно значимые предметы потребления (скот, зерно, меха, кожа и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно стали играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве эквивалента.

Местом сохранения товарных денег поначалу были культовые сооружения - храмы. Храмы являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались для обмена с другими общинами и государствами. Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложившемся веками доверии к служителям культа со стороны как государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения.

Денежные операции учитывались в натуральном измерении, через прямой обмен. Например, в Древнем Египте в XV веке до новой эры не было даже слова, обозначавшего понятие "торговец".

Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь и вновь прибегать к прямому обмену товарами, использованию товарных денег.

В условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве натурального хозяйства) храмы оставались единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота). Государства были заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Денежные поступления в храмы от государств часто имели форму дарений.

Фактически в древности благодаря деятельности храмов стали формироваться основы денежного хозяйства. Этому способствовало постоянное проведение храмами необходимой для хозяйства денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмами функции регулирования денежного обращения. Если драгоценные камни служили основой балансирования операций (от шумерского слова "баллас" - разновидность алмаза), то благородные металлы постепенно становились всеобщим эквивалентом. Выполнение кассовых операций храмами потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Они совершались в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими с более четкими весовыми характеристиками, к которым относились делимость, соединяемость, однородность и главное - сохранность без значительных затрат времени и сил. В качестве всеобщего эквивалента удобнее всего оказалось использовать металлы (медь, олово, бронзу, серебро, золото). Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные важные качества: портативность (большая стоимость при малом объеме), редкость и устойчивость к воздействию внешней среды.

Товарные деньги вытеснялись металлическими деньгами длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за храмами закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. Вместе с тем для упрощения и облегчения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег другими. Развитие денежных операций храмового хозяйства древних государств происходило под влиянием зарождающихся товарных отношений и создаваемых институтов государственной власти.

В рамках храмового хозяйства наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств стали осуществляться государственными и храмовыми складами операции по платному хранению товарных денег. Храмы одновременно занимаются и предоставлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Увеличение числа ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом. Поскольку со всякой ссудой и взиманием процентов в древности связывалось ростовщичество (выдача кредита под высокий процент), ссудные операции храмов оформлялись с соблюдением особых юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долговым обязательствам высокая. Подобная регламентация прослеживается с XVIII века до новой эры по своду законов вавилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способствовали зарождению ссудных операций, осуществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали платежный оборот. Они имели широкие возможности, обусловленные общественным и государственным доверием, накоплением материальных богатств различного происхождения.

К числу наиболее древних из известных нам государственных экономических мероприятий были отнесены постановления против ростовщичества. Подрыв побуждения инвестировать вследствие чрезмерного предпочтения денежной ликвидности считался величайшим злом, главной помехой для роста богатства. В древнем мире норма процента почти неизбежно, если ее не сдерживали всеми имеющимися средствами, поднималась слишком высоко и препятствовала осуществлению капитальных вложений.

Ростовщичество следует отличать от зарождающегося в рамках древнего денежного хозяйства банковского дела. Ростовщик ссужал свой капитал, причем существовало жесткое ограничение на максимальную сумму, которую он мог выдать. Характерно, что банкир ссужал средства, полученные в виде денежных вкладов от других, и обычно не давал взаймы собственный капитал. Он имел доступ к значительно большему ссудному капиталу, чем ростовщик. Чем больше человек он мог уговорить сделать вклады, тем больше он мог выдать ссуд.

Традиция доверять денежные средства храмам и банкирам, возникшая на Древнем Востоке, была перенята в Древней Греции и Древнем Риме, а позже перешла в средневековую Европу.

Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение денежных операций отдельным лицам и функционально закрепляли за ними эти операции. По мере усложнения операций укреплялось положение лиц, которые становились финансовыми посредниками. В средневековой Европе место за алтарем каждой церкви являлось постоянным хранилищем денег, которые временно оставлял меняла - горожанин или крестьянин.

Сложившиеся обычаи совершения денежных операций строго соблюдались в течение многих веков. Во многом этому способствовала деятельность монашеских орденов. Могуществом своих монастырей славился Орден тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях монахов-тамплиеров, рациональной организации бухгалтерии облегчалось движение денежных средств. В XIV веке Орден насчитывал около 20 тысяч рыцарей, многие из которых занимались денежными операциями.

Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм

В ходе постепенной ликвидации сложившейся в глубокой древности монополии храмов на осуществление денежных операций сформировавшиеся государства реализуют право на самостоятельную чеканку металлической монеты с VII века до новой эры.

Стандартизация и монетизация денежного оборота становятся прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами, вышедшими на качественно новый уровень. Концентрация денежных средств облегчалась благодаря более удобным формам их хранения и накопления, а внутренние и внешние экономические связи государств становились более стабильными.

Денежный оборот создал основу для появления различных форм и методов ускорения торгового и платежного оборота. Продолжающееся общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной в результате создания "торговых домов" на Древнем Востоке.

При плохой правовой проработке и неустойчивом регулировании монетного дела предприятия, обслуживавшие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься денежным хозяйством в рамках своих экономических интересов.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII-V века до новой эры) отличались разнообразием выполняемых ими операций:

1. комиссионные операции по купле-продаже товаров;
2. выдача ссуд под расписку и залог товаров и недвижимости;
3. продажи и платежи за счет клиентов;
4. участие в торговых делах в качестве финансирующих вкладчиков;
5. посредничество (как советника или доверенного лица) при составлении разного рода актов в сделках.

Древнее Вавилонское государство постепенно начинает юридически регулировать кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег. Поэтому большое значение для торговых домов приобрела денежная операция - выдача ссуды под заклад товаров, имеющих определенные рыночные цены.

Владея информацией о конъюнктуре местного или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, торговые дома предоставляли денежные средства на определенный срок таким образом, чтобы путем продажи и последующей купли данного товара повышенного качества удавалось с лихвой перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и уплатой за клиентов государственных налогов, торговый дом Мурашу располагал в течение года крупными запасами металлических денег в виде слитков серебра.

Торговые дома на Древнем Востоке осуществляли собственно коммерческие операции, а денежные - их опосредовали. Торговые дома имели постоянный доход с расчетных и кредитных операций, но этот доход не пускали в оборот, а вкладывали в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Принципиальное значение приобретали такие ссудные операции, которые в определенной степени придавали системе денежных платежей эластичность. С развитием денежного хозяйства забота о платежных средствах становилась важнейшей задачей государства, возникал обоюдный интерес между государством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутреннем торговом обращении специальных расписок (гуду), имевших значение металлических денег, выделяло и функционально закрепляло денежные операции торговых домов.

Одновременно с частными кредиторами - торговыми домами и отдельными лицами, занимавшимися коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами. (В документах не встречаются личные имена тамкаров, очевидно функция в те времена была важнее личности.)

Придавая оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием депозитного сбора, т. е. формированием страхового фонда торговой общины. Важной операцией подобных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах.

Система денежных расчетов позволяла тамкарам проявлять самостоятельность при обязательной подотчетности их деятельности государству. Они могли одновременно вести коммерческие дела как за счет государства, так и за свой счет. Затраты иногда превышали полученный агентами доход. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: "кредитовали" государство и располагали постоянным запасом денежных средств на текущие нужды.

Пользуясь услугами помощников (шамаллу) - странствующих торговцев, не располагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество операций, в том числе кредитных, включаясь в международную торговлю и кредитование.

Кредитор мог арестовать неплатежеспособного должника и заключить его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать должника в рабство третьему лицу. Кредитор также мог взять в залог должника, если последний не вернул ссуду. Поэтому должник бесплатно работал на кредитора, сохраняя свою свободу. После отработки долга и процентов по нему такие должники теряли всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети должников, взятые в залог, могли быть обращены в рабство в случае неуплаты долга. Возможность приобретения единовременно крупных земельных владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли несостоятельных должников свидетельствовала о распространении еще в глубокой древности займов под залог земли без изъятия у владельца - ипотека.

В основном всю торгово-обменную деятельность в начале ее существования выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятельно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торговлей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных операций, они признавались объектами и субъектами права. Раб мог не только закладывать, покупать имущество (в том числе недвижимое - дома и земельные участки), но и выступать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб мог даже быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно.

Устойчивость древнего денежного хозяйства обеспечивалась подневольными людьми, рабами, постоянная функция которых заключалась в четком осуществлении кредитных, расчетных или кассовых операций. Необходимы были условия, при которых традиция приняла необратимый характер. Выполнение денежных операций храмами и торговыми домами Древнего Востока представляло их внутреннее дело. С появлением в Древней Греции трапезитов (древнегреч. трапезит - человек за столом) денежное хозяйство приобрело важное государственное и межгосударственное значение. Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий, массовому завозу рабов, в основном иноземцев, имевших опыт ведения денежных операций, городскому, промышленному характеру рабовладения, обязывающего концентрировать денежные средства, позволило закрепить традиции проведения денежных операций.

В Древней Греции трапезиты проводили свои операции в 33 городах.

К концу V века до новой эры началась специализация по денежным операциям:

• прием вкладов и осуществление платежей за счет клиентов (трапезиты);
• меняльное дело (аргирамойсы);
• выдача мелких займов, как правило, под залог.

Деятельность трапезитов стала почетной только с III века до новой эры благодаря собственным усилиям наиболее отличившихся представителей древнего банковского дела: Пасиона, Формиона, Гермиоса, Эвбула. История оставила нам и имена первых трапезитов, которые в результате банкротства или судебных разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклид).

Овладев в наибольшей степени меняльным делом (обменной операцией - куплей-продажей монет разных государств), трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов (свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки делали трапезитов подлинными профессионалами.

В государственных казначействах (хранилищах) деятельность специалистов разных профессий была резко разграничена и унифицирована:

• наукрарии занимались приемом и выдачей денег;
• полеты отчитывались по доходам и расходам;
• аподеки собирали денежные средства;
• логисты оценивали правильность осуществления денежных операций;
• эфвины в судебном порядке разрешали вопросы неправильно составленной отчетности.

Децентрализация денежных операций в рамках государственного аппарата была логически приемлема и способствовала зарождению государственного кредита.

Традиции ведения денежного хозяйства поддерживались и в Древнем Риме. Длительное время денежными операциями занимались лица греческого происхождения. История оставила нам имя банкира Луция Цецилия Юкунда из Помпей. Древнеримские банкиры для денежных расчетов часто привлекали рабов (диспенсаторов).

Закрепление за рабами осуществления денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в государстве, храмах, торговых домах обеспечило совершенствование института посредничества в платежах, стимулировало рост денежных накоплений и их концентрацию, стало основой для деятельности банков как института денежного предпринимательства.

Возникновение устойчивых форм организации денежного и кредитного хозяйства. Создание ассоциаций и товариществ

Правовое закрепление института частной собственности и ее выгодное использование в наибольшей степени должны были воздействовать на денежное хозяйство.

Концентрация денежного капитала потребовала четкого организационного выделения двух наиболее важных функций:

1. перераспределительной (перемещение капитала с целью получения большей прибыли);
2. общественной, публичной (стимулирование производства материальных благ).

Основу денежного предпринимательства сформировала деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии.

Для них были характерны:

1. постоянная связь с государством (расчетное и ссудное обеспечение со стороны ассоциаций, детальная правовая регламентация со стороны государства);
2. стимулирование накопления денежного капитала и укрепление денежной системы (увеличение золотого запаса, изъятие из обращения металлических монет иностранного происхождения, выпуск вкладных бумаг для торговых сделок, внутренняя переоценка национальной монеты взамен перечеканки, платежи за счет третьих лиц);
3. обоюдное содействие экономическому развитию нации (выполнение экономических функций государства - сбор налогов и податей).

В Древнем Риме в условиях накопления денежных капиталов, которые принудительно со стороны государства направлялись на покупку обширных земельных владений в частное пользование, аргентарии (люди, выполнявшие денежные операции) создавали ассоциации, где предпринимательский риск распределялся на всех участников.

Одновременно ассоциации принимали на себя обязанности взимания государственных налогов. Пользование денежными средствами в ассоциациях облегчалось благодаря отсутствию именного разграничения принимаемых денежных вкладов. Ассоциации активно участвовали в продаже товаров с публичных торгов. Вырученные деньги записывались в кредит доверителя. Ассоциации осуществляли наследственные дела, их участники выступали свидетелями при подписании брачных контрактов.

Число денежных (монетных) лавок четко регламентировалось числом аргентариев - участников ассоциаций. Другие специалисты (нумулярии), занимавшиеся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.

В Древнем Риме действовали около 50 сравнительно крупных ассоциаций и около 800 ростовщических и меняльных контор, конкурировавших с ассоциациями за мелкого заемщика. Столичные ассоциации расширяли сеть специальных представителей. Конкуренция шла не только за привлечение денежных вкладов, но и за контракты с купеческими коллегиями, государственными учреждениями.

В условиях стабильного денежного обращения римские ассоциации занимались всеми ранее известными денежными операциями.

Предпринимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом постоянную государственную поддержку.

В противовес храмам государство пыталось создавать собственные денежные фонды, которые поддерживали ассоциации в кризисные периоды. Поддержка носила залоговый характер. Так, в Древнем Риме был создан особый фонд для выдачи ссуд сыновьям римских граждан на покупку семян. В качестве обеспечения ссуды принимался участок земли, засеиваемый зерном, купленным на полученную ссуду. Ассоциации с помощью своих представителей вынуждены были прибегать к таким ссудам, чтобы поддерживать свое существование в качестве крупных землевладельцев и не подвергаться ликвидации государством.

Светская и духовная власти постоянно выступали за регулирование кредитных сделок и ограничение (сокращение) пределов повышения процентной ставки за выдаваемые ссуды. Римский папа Лев Великий (V в.) распространил канонический запрет на проценты для всех людей христианской веры. Всем священникам запрещалось вступать в денежные сделки с взиманием процентов. Позднее в восточной части Римской империи византийский император Юстиниан (VI в.) разрешал предоставлять кредиты купцам из 8% годовых, остальным не позволялось превышать уровня 6%.

От совместных действий духовной и светской властей зависели место и характер кредитных отношений. Церковь выступала как заинтересованный совокупный кредитор, государство - как заинтересованный совокупный заемщик. Поскольку кредитные отношения не являлись основной сферой их деятельности, власти выступали в качестве посредников, для которых денежные операции оценивались в совокупности без выделения ссудных операций.

В условиях господства натурального хозяйства слабость и опасности предпринимательской деятельности были наиболее выражены (высокий коммерческий риск - грабежи, похищения, поджоги и пр.; длительные расстояния; отсутствие надежных мест хранения; государственная регламентация купли-продажи; отсутствие надежных мер веса; разнообразие монет, находившихся в обращении).

Посредническая деятельность церкви и государства заключалась в следующих операциях:

1. комиссионно-расчетных, обусловленных проведением внутренних и международных платежей;
2. торгово-комиссионных (покупка и продажа драгоценных металлов, иностранной монеты);
3. выдаче поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
4. доверительных, включая бухгалтерское и консультационное обслуживание.

Духовной власти было особенно выгодно держать процентные ставки на уровне комиссионных. Собственно кредитные операции носили ростовщический характер, поскольку в основе ссуды лежали личные договоренности двух сторон, опосредованные диктатом кредитора. Для ростовщика кредитные операции служили средством накопления богатства и не стимулировали заинтересованность в предпринимательстве.

С падением Римской империи наступил кризис денежного хозяйства, который постепенно был преодолен с началом расцвета торговли и промышленности крупных городов Северной Италии (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.) в IX веке.

Благодаря отдельным привилегиям городских властей первые итальянские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике городов. Так начал формироваться стереотип деятельности ассоциаций как выгодного предпринимательства, целью которого являлось извлечение денежной прибыли.

Кредитное хозяйство не проявлялось в прежних формах менового хозяйства. В качестве развитого отношения кредитное хозяйство исторически выступает только в хозяйственном (товарно-денежном) обороте, основанном на капитале или на наемном труде. Ростовщичество в своей приспособленной к капиталу форме выражало недостаток в кредите.

Передача функций, которые обеспечивали распределение торгового и денежного капитала, от ростовщиков к ассоциациям давала последним возможность укрепить свое положение в качестве коммерческих организаций. Ассоциации становились гарантом привлечения денежных средств и их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом, определяло уровень доверия к ассоциациям.

Постепенно роль ассоциаций в выполнении обменных операций с различными металлическими монетами ограничивалась, поскольку с образом менялы стали связывать ростовщичество. Неслучайно слово "ажио" как отклонение в сторону повышения рыночного курса денег ассоциировалось с ажиотером - денежным менялой, ростовщиком.

Резкое разграничение ростовщических и собственно кредитных сделок стало возможным только при переходе в процессе развития международной торговли к векселям в качестве формы кредитных денег и проведении на их основе операций по учету получивших распространение переводных векселей.

В целом использование с X-XI веков в Европе бумаги в качестве средства закрепления необходимой экономической информации позволило упростить ранее известные денежные операции (прием коммерческих обязательств, оформление договоров, счетоводство и пр.).

Высокой мобильности итальянских специалистов по денежным операциям, развитию периферийной сети способствовали знания об изменениях вексельных курсов всех стран средневекового мира, правильной их оценке о местах и времени проведения вексельных ярмарок (наиболее известных в Шампани), осуществлении наиболее выгодных сделок. В силу этого началась конкуренция между отдельными ассоциациями итальянских городов. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи.

Из указов и законов, трактующих правила выполнения денежных операций времен Средневековья, только по одной Венеции можно было составить многие тома.

В 1171 году действовавшее в течение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последующие создаваемые товарищества (банки), будучи частными и находясь в собственности богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса.

Постоянные угрозы со стороны торговых домов как соперников, недоверие горожан, отсутствие явного интереса к организации денежного хозяйства - такова общая атмосфера, в которой приходилось формироваться товариществам. Период их становления был длительным. Наблюдая этот процесс, городские власти поняли необходимость упорядочения и регламентации подобного рода деятельности.

С 1270 года товарищества обязаны были вносить представителю города - торговому консулу - залог, который с течением времени постоянно повышался в цене.

Предпринимательство данного вида подвергалось детальному регулированию:

1. запрет осуществления определенных узаконенных денежных операций;
2. ограничение конкретными суммами денежных средств товариществ;
3. организация особого учреждения по надзору за товариществами;
4. баллотировка и испытание членов товариществ в сенате;
5. присутствие представителей городских властей при проведении товариществами денежных операций;
6. запрет соединения меняльного дела и собственно деятельности товариществ;
7. запрет открывать на определенный срок частным лицам другие товарищества;
8. регулирование количества товариществ в городе.

В 1584 году в Венеции деятельность товариществ была объявлена монополией городских властей. Монополия сохранялась недолго, наряду с частными товариществами существовали общественные (городские), выполняющие ограниченный набор денежных операций. Поскольку города постоянно находились в опасности из-за непрекращающихся междоусобных войн, тесная связь с городскими властями (постоянно получаемые от них займы) приводила к неоднократным разорениям товариществ. В течение XIII-XVI веков из 100 действовавших товариществ только семи удалось избежать разорения.

Достаточно надежные заемщики и сформировавшаяся сеть филиалов по всей Европе позволили отдельным товариществам в Венеции сохранить свое имущество в качестве капитала. Формирование круга надежной клиентуры благодаря развитию безналичных расчетов (перенесение сумм с одного счета на другой в книгах товариществ в присутствии клиентов), прием денежных вкладов позволили изменить технологию деятельности товариществ.

В 1619 году существовавшее в Венеции общественное товарищество было названо жиробанком (от лат. giro - оборот). Основными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяющими ее бумагами товарищества, что обеспечило ограничение круга клиентов, личное присутствие клиента-плательщика по приказу товарищества, при оформлении сделок учреждение наличной кассы для удовлетворения требований вкладчиков.

В период с XII по XVI век все страны Европы оказались в той или иной степени под влиянием деятельности итальянских товариществ.

Благодаря поддержанию стабильной денежной валюты своих городов, итальянские товарищества упрочили свое положение. Знакомство с набором денежных операций, осуществляемых ими, быстро превращалось в активное использование товарищеской деятельности на национальной почве.

Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного хозяйства

Истинное значение собственно банковского дела выявилось в процессе развития торговых связей между европейскими государствами.

Итальянский опыт банковского дела был лишь стимулом для создания других европейских банков. Число предпринимателей, из среды которых выдвинулись специалисты банковского дела, постепенно увеличивалось. Купцы первыми стали расширять свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и за счет чужих, им доверенных. Рост товарооборота позволял торговцу рассчитываться с участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие предприниматели (ремесленники, продающие свою продукцию на рынке, и крестьяне, вырастившие свой урожай и пускающие его в товарный оборот) сначала нерегулярно, а затем все чаще стали выполнять необходимые денежные операции, брать ссуды или выдавать их.

Сезонный характер отдельных видов предпринимательства, временные денежные затруднения, необходимость иметь денежные запасы в ликвидной форме - все это приводило к росту потребности в платежных средствах. Появившиеся в платежном обороте европейских городов кредитные деньги (векселя), даже при постоянном проведении вексельных ярмарок, осуществлении переводных операций, не ускоряли процесс денежного обращения. Вексель имел относительно ограниченную сферу обращения - как правило, оптовую торговлю. Посредством векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит. Развитие вексельного обращения зависело от уровня кредитных отношений, которые были опосредованы расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения определялось сокращением размеров кредитного обращения и сроком погашения векселей.

По мере развития кредитных отношений усиливалось несоответствие между товарным обращением, которое компенсировалось расширением вексельного обращения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег.

Монетизация денежного оборота европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное количество денег.

Денежное хозяйство оставалось неустойчивым по ряду причин:

1. быстрое стирание находившихся в обращении металлических денег;
2. ограниченные объемы необходимого металла в распоряжении государств;
3. рост количества монетных дворов для поддержания денежного обращения;
4. отсутствие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку монет.

В связи с этим учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инструментом денежного обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем отдельных стран.

Лучше всего этот процесс прослеживался в главном деловом центре Нидерландов - Амстердаме. В результате продолжительной, в течение нескольких веков, конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка удалось упрочить нидерландскую денежную систему (с конца XVIII века на протяжении более чем 100 лет основной монетой в денежном обращении была монета достоинством в 3 гульдена).

При международной торговле и постоянном использовании в крупных торговых сделках значительного количества металлических денег разной пробы и достоинства потребовалась организация системы кассиров, которые должны были заменить менял.

Кассиры производили платежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. Поскольку система кассиров была задействована в огромных оборотах международной торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу. Кассиры, обслуживая платежи иногородних купцов, балансировали, регулировали их взаимные требования. Полученные от купцов металлические деньги кассиры использовали для обменных операций.

Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая заменяла бы кассиров и действовала открыто по уставу.

В 1609 году в Амстердаме был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства.

Банк осуществлял размен монет с установлением официального лажа (ажио), создав прецедент монополизма. Он открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под металлическое обеспечение принятых вкладов банком выдавались расписки. Но цель превратить банк в единого кассира не была достигнута, поскольку к распискам стали также приплачивать лаж. Это противоречило целям, преследуемым учреждением банка (ажио до 5%). Проведя резкое разграничение полноценных и неполноценных (порченых) металлических денег, банк оказывал положительное влияние на товарооборот Амстердама. Расписки дали торговле твердую предпринимательскую основу.

Попытка упразднить деятельность кассиров не имела успеха.

В 1621 году была в полном объеме восстановлена прежняя система кассиров, усилилась конкуренция между ней и банком.

Для приближения стоимости обращавшихся денег к установленной законом цене в 1641 году некоторые виды монет были объявлены "хорошими банковскими деньгами". Банк в качестве кредитора принимал "хорошие" виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой монетой, получившей название "кассовые деньги". Разделение функций банка в качестве кредитора и менялы объяснялось недостаточностью собственных денег, что чрезмерно повышало ажио. Банку приходилось изучать конъюнктуру спроса на различные виды денег, что позволило на практике снизить ажио.

Урегулирование городскими властями в 1659 году монетной системы позволило установить твердый тариф мелкой монеты.

С 1681 года стала осуществляться чеканка собственной городской монеты (гульденов). Разменный банк фактически был преобразован в депозитный и переводной (жиро) банк, основная задача которого сводилась к определению качества видов монет для отбора в ранг "хороших".

Постепенно число ссудных операций банка увеличивалось за счет обмена на хранившиеся в монете вклады; квитанция (рецеписса) получателя могла быть предъявлена в течение определенного срока, и получатель мог забрать обратно свои монеты. Повышение курса квитанций привело к тому, что без них нельзя было получить необходимые металлические деньги. Несмотря на высокую репутацию банка и доверие к нему со стороны купцов, курс квитанций держался на авторитете банка.

Счетная монета, по которой определялись "хорошие деньги", не имела твердого содержания металла, что грозило обесценением. Для ограничения подобного влияния в качестве залога за предоставленные банком ссуды принимали благородные металлы (золото и серебро).

Имея счета не более 2900 купцов, банк постепенно превращался из депозитного в ссудный.

Все виды монет, представленных квитанциями, постоянно находились в наличии, и выдача ссуд осуществлялась под запасы металлического обеспечения.

Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды резкого колебания курса собственные квитанции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк стал центром вексельного обращения в Европе.

Особенности создания банков в Европе

На территориях, где не было регулярного морского и речного сообщения, становление банков имело те же основы, что и в древние времена (прежде всего посредническая роль храмов, торговых домов и отдельных купцов).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали создаваться немецкие торговые дома (полные товарищества или товарищества на вере), которые:

1. не подлежали строгой рекламации в силу сравнительной территориальной удаленности от основного торгового дома;
2. не имели четко утверждаемого устава;
3. не обязаны были публиковать свои балансы.

Для совершения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и предоставлению этих денег нуждающимся в качестве ссуд под заклад, невзирая на законы об ограничении или запрете ростовщичества.

Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все известные денежные операции от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские операции.

В условиях постоянных захватов и переделов земельных владений, необходимости их выкупа важными государственными персонами торговый дом предоставлял услуги по выдаче кредита, осуществлял международные денежные расчеты.

В 1637 году имущество Фуггеров перешло к генуэзцам.

В границах Священной Римской империи (конгломерат независимых государств) торговые дома развернули кредитную экспансию.

В начале XIV века датский король вынужден был заложить свои земли своему кредитору - графу Гольштейнскому.

Известный предприниматель Ф. фон Валенштейн (1583-1634), стоявший во главе чешского королевства, посредством целенаправленных операций по чеканке монет, финансовых спекуляций, систематической скупки конфискованных владений создал громадное состояние и учредил монетный консорциум.

В некоторые германские княжества и королевства после войны 1618-1648 годов были приглашены гугеноты, элита французского купечества, специалисты вексельного и безналичного денежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движении, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремесленный банк "Гемайн-Кредит".

Во Франции в XII-XVI веках предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва X (начало XVI века) предусматривалось ограничение взимания процента - не выше расходов по управлению товариществами. В 1627 году подтверждались права товариществ и данное им по сравнению с ломбардами, взимавшими высокий процент за ссуды, преимущество.

Товарищества получили общественное признание в отличие от ломбардов, которые хотели принимать в залог только крупные заклады.

С 1673 года выдача ссуд под залог стала регламентироваться, в столице страны - Париже создавались многочисленные банки. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

На Руси с начала XIII века в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. В монастырях и церквах открывались торговые дома.

Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями: формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользование доходов.

Первоначально при предоставлении ссуды товарные и металлические деньги не оформлялись заложенным имуществом, потом постепенно начали распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла византийский порядок организации денежных операций: стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов. Право на занятие подобным промыслом давалось на откуп. Согласно псковскому ссудному праву кредитные сделки оформлялись на особых "досках". В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому документу "Русской Правде" регламентировались охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долгов, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI веков выполнение денежных операций было локализовано из-за сокращения объемов международной торговли, отсутствия поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихся насаждать традиции мусульманского кредитного дела. Ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось. Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость денежного обращения страны от импорта иностранных металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые государством денежные реформы, географическая разобщенность деловых центров страны тормозили развитие частного денежного предпринимательства.

Очаги денежного хозяйствования реально существовали в русских городах, но их функционирование всецело зависело от государства.

В 1665 году псковский воевода А. Ордин-Нащекин предпринял попытку создания ссудного банка для "маломочных" купцов. Функции банка должна была исполнять городская управа, действовавшая при поддержке крупных торговцев. Отсутствие четко разработанного плана работы, противодействие со стороны бояр и приказных чиновников не дали этому банку возможности выжить.

В течение нескольких веков в европейских странах формировались новые традиции банковской деятельности. Это было обусловлено национальными особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.