Бизнес-план инвестиционного проекта

Цель лекции: научиться составлять бизнес-план инвестиционного проекта.

Бизнес-план – это документ, в котором обосновывается целесообразность реализации проекта. Бизнес-план представляет собой информационный ресурс, который может быть ориентирован на потенциальных инвесторов или деловых партнеров либо использоваться руководством предприятия для целей планирования. Информация, содержащаяся в бизнес-плане, позволяет потенциальному инвестору или другому субъекту инвестиционной деятельности ознакомиться с условиями осуществления проекта и принять решение о целесообразности своего участия в нем. Бизнес-план, составленный для внутреннего пользования, позволяет руководству предприятия и его собственникам правильно оценить целесообразность осуществления инвестиционного проекта, проведя детальный анализ затрат и результатов, которые получит предприятие "с проектом" и "без проекта". Бизнес-план должен давать наглядное представление о структуре проекта: в нем должны быть отражены и поставленная задача, и набор ресурсов, который послужит средством для ее решения, и ожидаемый результат (цель проекта) [ 8 ] .

Цели составления бизнес-плана:

• Оценка рыночной конъюнктуры.
• Планирование работы предприятия.
• Разработка стратегии и тактики менеджмента.
• Демонстрация проекта потенциальным инвесторам.
• Привлечение заемного капитала.

Структура бизнес-плана:

1. Резюме – краткая информация о проекте:
   • Наименование и краткая характеристика проекта.
   • Форма собственности, организационно-правовая форма.
   • Реквизиты предприятия.
   • Данные руководителя проекта.
   • Цели проекта.
   • Показатели эффективности.
2. Основной текст:
   • Описание предприятия
     • Полное наименование предприятия.
     • Реквизиты.
     • Учредители.
     • История предприятия.
     • Руководство предприятия.
     • Место на отраслевом и региональном рынке.
     • Цели и задачи предприятия.
   • Описание продукции
     • Основные характеристики продукта.
     • Потребители (целевая аудитория).
     • Потребительские свойства продукта.
     • Отличия от продукции конкурентов.
     • Информация о патентах, лицензиях и т.п.
     • Степень разработанности продукта на момент составления бизнес-плана (идея / опытный образец / налаженное производство).
     • Контроль качества.
     • Гарантийное и послегарантийное обслуживание.
   • Маркетинговые исследования
     • Информация о рынке, на который ориентировано предприятие (объем спроса и предложения, входной барьер, средняя прибыльность, тенденции развития рынка).
     • Информация о конкурентах (доля на рынке, цены, стратегия продвижения продукта, характеристики продукции).
   • План продвижения продукта
     • Целевая аудитория (потенциальные потребители).
     • План рекламных мероприятий (виды рекламы).
     • Методы и каналы сбыта.
     • Ценовая стратегия.
     • Затраты на маркетинг.
     • Сервисное и гарантийное обслуживание.
     • Связи с общественностью.
   • Информация о производстве
     • Технология (достоинства данной технологии, причины ее выбора).
     • Описание основных технологических процессов.
     • Перечень технологического оборудования.
     • Смета затрат на проектирование и строительство объекта, на приобретение и монтаж технологического оборудования, а также на плановые ремонты.
     • Сырье и материалы (потребность в них, поставщики, динамика цен).
     • Перечень необходимых документов для производства (лицензии, разрешения, согласования и т.д.).
     • Техника безопасности.
     • Потребность в инженерных коммуникациях.
     • Потребность в энергии на технологические цели, доступность источников энергии.
     • Возможности совершенствования технологии производства.
   • Трудовые ресурсы
     • Потребность в трудовых ресурсах (количество работников, требуемая квалификация).
     • Анализ рынка труда по каждой требуемой кадровой позиции.
     • Система оплаты труда, затраты на заработную плату.
     • Социальное обеспечение работников.
     • Обучение работников.
     • Обеспечение условий труда.
   • Организационная структура предприятия (подразделения предприятия, особенности каждого подразделения, взаимодействие между подразделениями).
3. Финансовый план
   • Оценка общественной значимости проекта.
   • Оценка общественной эффективности проекта (только для общественно значимых проектов).
   • Оценка коммерческой эффективности проекта в целом.
   • Оценка финансовой реализуемости проекта.
   • Оценка эффективности проекта для каждого заинтересованного участника отдельно.
4. Риски проекта
   • Перечень рисков по проекту.
   • Количественная оценка риска.
   • Мероприятия по снижению риска.
5. Экологичность проекта
   • Географическое расположение объектов.
   • Влияние строительства объекта на состояние окружающей природной среды.
   • Влияние технологического процесса на состояние окружающей природной среды.
   • Меры по снижению размера вреда, наносимого окружающей природной среде.
   • Экологическая политика предприятия.
6. Приложения (спецификации продукции, прайс-листы, результаты маркетинговых исследований, каталоги, резюме руководителей проекта, заключения экспертов и др.).

Чтобы бизнес-план способствовал достижению цели (привлекал инвестора, кредитора, партнеров), он должен соответствовать ряду требований:

1. Объем бизнес-плана — порядка 30 страниц.
2. Точность оценок. Затраты и результаты проекта должны быть просчитаны с максимальной точностью, недопустимы "приблизительные" и "предположительные" значения.
3. Исходные данные должны быть подкреплены ссылками на источник этих данных (заключения экспертов, документацию, результаты исследований).
4. Информация о проекте должна быть достоверной и непредвзятой [ 9 ] .

Краткие итоги:

1. Бизнес-план составляется для привлечения инвесторов, кредиторов, а также для целей планирования.
2. Бизнес-план включает в себя подробную информацию о маркетинговой, финансовой, технологической, кадровой, экологической составляющих проекта.
3. Бизнес-план должен соответствовать определенным требованиям.

Упражнения:

Разработать бизнес-план инвестиционного проекта:

• Открытия ателье.
• Строительства завода по производству кирпича.
• Открытия аптеки.
• Открытия кофейни.

Темы для курсовых работ, рефератов, эссе:

1. Роль бизнес-планирования в эффективной хозяйственной деятельности предприятия.
2. Мировая практика бизнес-планирования.