Понятие страховой деятельности и ее организации

16.2.1. Страховые хозяйствующие субъекты

Страховая деятельность связана со страховым рынком, который следует рассматривать как экономическую систему. Объектом купли-продажи на этом рынке выступает страховая защита. Рынок характеризуется определенным уровнем спроса и предложения на страховые услуги, его следует рассматривать как часть финансово-кредитной сферы.

На страховом рынке основное место занимают страховые компании, имеющие различную организационно-правовую форму:

• акционерное общество закрытого или открытого типа;
• товарищество с ограниченной ответственностью;
• акционерное общество открытого типа;
• частные страховые компании.

Учредителями страховых компаний выступают предприниматели, банки, коммерческие фирмы, промышленные предприятия, биржи, которые заинтересованы в использовании средств страховых компаний (страхового фонда) в качестве кредитных ресурсов.

Наряду с традиционными страховыми компаниями существуют:

• перестраховочные компании, которые осуществляют вторичное страхование наиболее крупных и опасных рисков;
• общества взаимного страхования, организующие страховой фонд на основе централизации средств паевых взносов его членов.

Страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ (если их создание не противоречит требованиям законодательства Российской Федерации, объединения не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью).

Сложились различные формы управления страховым случаем:

• Сострахование - предполагает долевое участие нескольких страховщиков в страховании одного и того же риска по одному договору (рис. 16.2-1).

Рис. 16.2-1. Схема долевого участия нескольких страховщиков в страховании одного и того же риска по одному договору

В договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика.

• Двойное страхование - страхование одного и того же интереса у нескольких страховщиков, при этом общая страховая сумма может превышать страховую стоимость объекта страхования (рис. 16.2-2).

Рис. 16.2-2. Схема страхования одного и того же интереса у нескольких страховщиков

• Перестрахование - страхование одним страховщиком исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (рис. 16.2-3).

Рис. 16.2-3. Схема страхования одним страховщиком исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика

Страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

• Самострахование - создание страхового фонда самим хозяйствующим субъектом.

Все страховые компании действуют под контролем Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью.

Основными видами деятельности страховых компаний являются:

• страхование;
• инвестирование;
• трастовые операции;
• создание промышленно-финансовых групп.

16.2.2. Виды и формы страхования

По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное и кооперативное.

Объектами страхования, согласно Закону о страховой деятельности, могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, связанные с:

• жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
• возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

В зависимости от объектов страхования, различают следующие их виды (рис. 16.2-5).

Рис. 16.2-5. Классификация видов страхования

Имущественное страхование использует в качестве объекта страховых правоотношений имущество в различных видах; экономическое назначение данного вида страхования состоит в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Страхователями в таких случаях выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

Объектом личного страхования является жизнь, здоровье и трудоспособность человека, определенное событие - дожитие до окончания срока страхования, определенного возраста, смерти и т. п. Экономическое назначение личного страхования - гарантированное обеспечение выплат.

Страхование ответственности использует в качестве объекта страховых отношений ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Экономическое назначение данного вида страхования - страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда. В страховании экономических рисков (предпринимательских рисков) выделяются два подвида:

• страхование риска прямых потерь;
• страхование риска косвенных потерь.

К прямым потерям относятся потери от неполучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие срывов поставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные потери связаны со страхованием упущенной выгоды, банкротством предприятия и пр.

Классическим примером рисковых инвестиций является венчурный капитал, обеспечивающий быструю окупаемость затрат в новые проекты. Фонд венчурного капитала аккумулирует средства многих инвесторов, но им управляет компания венчурного капитала, которая несет полную ответственность за использование фонда. Основной формой дохода на венчурный капитал является учредительская прибыль, реализуемая через 5 лет, а примерно через 10 лет акции компаний распределяются между партнерами. Степень риска при венчурном капитале выражается рядом показателей:

1. Капиталоотдача (K_o), скорость обращения капитала:

2. Рентабельность капитала (Р_к), норма прибыли на вложенный капитал:

3. Рентабельность реализованной продукции (Р_п):

По признаку всеобщности страхование может быть добровольным или обязательным.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями Закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.