Возникновение и развитие банков

19.1. Возникновение банков

Организация денежного хозяйства

Для изучения банковской деятельности необходимо обратиться к истории ее развития.

На протяжении всего периода зарождения первых древних государств (начиная с III тысячелетия до н. э.) в качестве денег, как отмечалось в первых главах, использовались наиболее важные, общественно значимые предметы потребления (скот, зерно, меха, кожа и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно стали играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве эквивалента.

Местом сохранения товарных денег поначалу были культовые сооружения - храмы. Храмы являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались для обмена с другими общинами и государствами. Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложившемся веками доверии к служителям культа со стороны как государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения.

Денежные операции учитывались в натуральном измерении, через прямой обмен. Например, в Древнем Египте в XV веке до новой эры не было даже слова, обозначавшего понятие "торговец".

Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь и вновь прибегать к прямому обмену товарами, использованию товарных денег.

В условиях постоянной нехватки денежных средств (при господстве натурального хозяйства) храмы оставались единственными, кто мог удовлетворять общественные и частные потребности в получении металлических денег (в виде слитков серебра и золота). Государства были заинтересованы в безопасности и умелом использовании денежных средств. Денежные поступления в храмы от государств часто имели форму дарений.

Фактически в древности благодаря деятельности храмов стали формироваться основы денежного хозяйства. Этому способствовало постоянное проведение храмами необходимой для хозяйства денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмами функции регулирования денежного обращения. Если драгоценные камни служили основой балансирования операций (от шумерского слова "баллас" - разновидность алмаза), то благородные металлы постепенно становились всеобщим эквивалентом. Выполнение кассовых операций храмами потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Они совершались в весовых единицах. Сложности, связанные с несовершенством всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими с более четкими весовыми характеристиками, к которым относились делимость, соединяемость, однородность и главное - сохранность без значительных затрат времени и сил. В качестве всеобщего эквивалента удобнее всего оказалось использовать металлы (медь, олово, бронзу, серебро, золото). Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные важные качества: портативность (большая стоимость при малом объеме), редкость и устойчивость к воздействию внешней среды.

Товарные деньги вытеснялись металлическими деньгами длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за храмами закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. Вместе с тем для упрощения и облегчения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег другими. Развитие денежных операций храмового хозяйства древних государств происходило под влиянием зарождающихся товарных отношений и создаваемых институтов государственной власти.

В рамках храмового хозяйства наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств стали осуществляться государственными и храмовыми складами операции по платному хранению товарных денег. Храмы одновременно занимаются и предоставлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Увеличение числа ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом. Поскольку со всякой ссудой и взиманием процентов в древности связывалось ростовщичество (выдача кредита под высокий процент), ссудные операции храмов оформлялись с соблюдением особых юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долговым обязательствам высокая. Подобная регламентация прослеживается с XVIII века до новой эры по своду законов вавилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способствовали зарождению ссудных операций, осуществляли расчетно-кассовые операции, совершенствовали платежный оборот. Они имели широкие возможности, обусловленные общественным и государственным доверием, накоплением материальных богатств различного происхождения.

К числу наиболее древних из известных нам государственных экономических мероприятий были отнесены постановления против ростовщичества. Подрыв побуждения инвестировать вследствие чрезмерного предпочтения денежной ликвидности считался величайшим злом, главной помехой для роста богатства. В древнем мире норма процента почти неизбежно, если ее не сдерживали всеми имеющимися средствами, поднималась слишком высоко и препятствовала осуществлению капитальных вложений.

Ростовщичество следует отличать от зарождающегося в рамках древнего денежного хозяйства банковского дела. Ростовщик ссужал свой капитал, причем существовало жесткое ограничение на максимальную сумму, которую он мог выдать. Характерно, что банкир ссужал средства, полученные в виде денежных вкладов от других, и обычно не давал взаймы собственный капитал. Он имел доступ к значительно большему ссудному капиталу, чем ростовщик. Чем больше человек он мог уговорить сделать вклады, тем больше он мог выдать ссуд.

Традиция доверять денежные средства храмам и банкирам, возникшая на Древнем Востоке, была перенята в Древней Греции и Древнем Риме, а позже перешла в средневековую Европу.

Знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) передоверяли выполнение денежных операций отдельным лицам и функционально закрепляли за ними эти операции. По мере усложнения операций укреплялось положение лиц, которые становились финансовыми посредниками. В средневековой Европе место за алтарем каждой церкви являлось постоянным хранилищем денег, которые временно оставлял меняла - горожанин или крестьянин.

Сложившиеся обычаи совершения денежных операций строго соблюдались в течение многих веков. Во многом этому способствовала деятельность монашеских орденов. Могуществом своих монастырей славился Орден тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях монахов-тамплиеров, рациональной организации бухгалтерии облегчалось движение денежных средств. В XIV веке Орден насчитывал около 20 тысяч рыцарей, многие из которых занимались денежными операциями.

Децентрализация денежного хозяйства, расширение его основы и форм

В ходе постепенной ликвидации сложившейся в глубокой древности монополии храмов на осуществление денежных операций сформировавшиеся государства реализуют право на самостоятельную чеканку металлической монеты с VII века до новой эры.

Стандартизация и монетизация денежного оборота становятся прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами, вышедшими на качественно новый уровень. Концентрация денежных средств облегчалась благодаря более удобным формам их хранения и накопления, а внутренние и внешние экономические связи государств становились более стабильными.

Денежный оборот создал основу для появления различных форм и методов ускорения торгового и платежного оборота. Продолжающееся общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной в результате создания "торговых домов" на Древнем Востоке.

При плохой правовой проработке и неустойчивом регулировании монетного дела предприятия, обслуживавшие торговый промысел, неизбежно должны были заниматься денежным хозяйством в рамках своих экономических интересов.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII-V века до новой эры) отличались разнообразием выполняемых ими операций:

Древнее Вавилонское государство постепенно начинает юридически регулировать кредитные отношения и выражать интересы владельцев денег. Поэтому большое значение для торговых домов приобрела денежная операция - выдача ссуды под заклад товаров, имеющих определенные рыночные цены.

Владея информацией о конъюнктуре местного или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, торговые дома предоставляли денежные средства на определенный срок таким образом, чтобы путем продажи и последующей купли данного товара повышенного качества удавалось с лихвой перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и уплатой за клиентов государственных налогов, торговый дом Мурашу располагал в течение года крупными запасами металлических денег в виде слитков серебра.

Торговые дома на Древнем Востоке осуществляли собственно коммерческие операции, а денежные - их опосредовали. Торговые дома имели постоянный доход с расчетных и кредитных операций, но этот доход не пускали в оборот, а вкладывали в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Принципиальное значение приобретали такие ссудные операции, которые в определенной степени придавали системе денежных платежей эластичность. С развитием денежного хозяйства забота о платежных средствах становилась важнейшей задачей государства, возникал обоюдный интерес между государством и торговыми домами, поскольку они выступали посредниками в платежах. Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки, изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам. Выполнение функций доверителей по составлению коммерческих договоров между клиентами, выпуск во внутреннем торговом обращении специальных расписок (гуду), имевших значение металлических денег, выделяло и функционально закрепляло денежные операции торговых домов.

Одновременно с частными кредиторами - торговыми домами и отдельными лицами, занимавшимися коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами. (В документах не встречаются личные имена тамкаров, очевидно функция в те времена была важнее личности.)

Придавая оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием депозитного сбора, т. е. формированием страхового фонда торговой общины. Важной операцией подобных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах.

Система денежных расчетов позволяла тамкарам проявлять самостоятельность при обязательной подотчетности их деятельности государству. Они могли одновременно вести коммерческие дела как за счет государства, так и за свой счет. Затраты иногда превышали полученный агентами доход. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: "кредитовали" государство и располагали постоянным запасом денежных средств на текущие нужды.

Пользуясь услугами помощников (шамаллу) - странствующих торговцев, не располагавших собственными денежными средствами, тамкары выполняли множество операций, в том числе кредитных, включаясь в международную торговлю и кредитование.

Кредитор мог арестовать неплатежеспособного должника и заключить его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать должника в рабство третьему лицу. Кредитор также мог взять в залог должника, если последний не вернул ссуду. Поэтому должник бесплатно работал на кредитора, сохраняя свою свободу. После отработки долга и процентов по нему такие должники теряли всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети должников, взятые в залог, могли быть обращены в рабство в случае неуплаты долга. Возможность приобретения единовременно крупных земельных владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли несостоятельных должников свидетельствовала о распространении еще в глубокой древности займов под залог земли без изъятия у владельца - ипотека.

В основном всю торгово-обменную деятельность в начале ее существования выполняли рабы. Платившие оброк, действуя самостоятельно, на свой страх и риск, они были более выгодны государству и торговым домам. Как свободные, распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием), рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными продуктами себе подобным. Занимаясь торговлей, выступая в качестве свидетелей тех или иных денежных операций, они признавались объектами и субъектами права. Раб мог не только закладывать, покупать имущество (в том числе недвижимое - дома и земельные участки), но и выступать как залогодержатель имущества свободных и рабов. Раб мог даже быть поручителем своего хозяина в тех случаях, когда они брали ссуду совместно.

Устойчивость древнего денежного хозяйства обеспечивалась подневольными людьми, рабами, постоянная функция которых заключалась в четком осуществлении кредитных, расчетных или кассовых операций. Необходимы были условия, при которых традиция приняла необратимый характер. Выполнение денежных операций храмами и торговыми домами Древнего Востока представляло их внутреннее дело. С появлением в Древней Греции трапезитов (древнегреч. трапезит - человек за столом) денежное хозяйство приобрело важное государственное и межгосударственное значение. Развитие внешней торговли благодаря колонизации ближайших территорий, массовому завозу рабов, в основном иноземцев, имевших опыт ведения денежных операций, городскому, промышленному характеру рабовладения, обязывающего концентрировать денежные средства, позволило закрепить традиции проведения денежных операций.

В Древней Греции трапезиты проводили свои операции в 33 городах.

К концу V века до новой эры началась специализация по денежным операциям:

Деятельность трапезитов стала почетной только с III века до новой эры благодаря собственным усилиям наиболее отличившихся представителей древнего банковского дела: Пасиона, Формиона, Гермиоса, Эвбула. История оставила нам и имена первых трапезитов, которые в результате банкротства или судебных разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох, Созином, Тимодем, Гераклид).

Овладев в наибольшей степени меняльным делом (обменной операцией - куплей-продажей монет разных государств), трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов (свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов), определение степени их износа, предвидение возможности перечеканки делали трапезитов подлинными профессионалами.

В государственных казначействах (хранилищах) деятельность специалистов разных профессий была резко разграничена и унифицирована:

Децентрализация денежных операций в рамках государственного аппарата была логически приемлема и способствовала зарождению государственного кредита.

Традиции ведения денежного хозяйства поддерживались и в Древнем Риме. Длительное время денежными операциями занимались лица греческого происхождения. История оставила нам имя банкира Луция Цецилия Юкунда из Помпей. Древнеримские банкиры для денежных расчетов часто привлекали рабов (диспенсаторов).

Закрепление за рабами осуществления денежных операций (сохранных, кассовых, учетных, расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в государстве, храмах, торговых домах обеспечило совершенствование института посредничества в платежах, стимулировало рост денежных накоплений и их концентрацию, стало основой для деятельности банков как института денежного предпринимательства.

Возникновение устойчивых форм организации денежного и кредитного хозяйства. Создание ассоциаций и товариществ

Правовое закрепление института частной собственности и ее выгодное использование в наибольшей степени должны были воздействовать на денежное хозяйство.

Концентрация денежного капитала потребовала четкого организационного выделения двух наиболее важных функций:

Основу денежного предпринимательства сформировала деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии.

Для них были характерны:

В Древнем Риме в условиях накопления денежных капиталов, которые принудительно со стороны государства направлялись на покупку обширных земельных владений в частное пользование, аргентарии (люди, выполнявшие денежные операции) создавали ассоциации, где предпринимательский риск распределялся на всех участников.

Одновременно ассоциации принимали на себя обязанности взимания государственных налогов. Пользование денежными средствами в ассоциациях облегчалось благодаря отсутствию именного разграничения принимаемых денежных вкладов. Ассоциации активно участвовали в продаже товаров с публичных торгов. Вырученные деньги записывались в кредит доверителя. Ассоциации осуществляли наследственные дела, их участники выступали свидетелями при подписании брачных контрактов.

Число денежных (монетных) лавок четко регламентировалось числом аргентариев - участников ассоциаций. Другие специалисты (нумулярии), занимавшиеся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.

В Древнем Риме действовали около 50 сравнительно крупных ассоциаций и около 800 ростовщических и меняльных контор, конкурировавших с ассоциациями за мелкого заемщика. Столичные ассоциации расширяли сеть специальных представителей. Конкуренция шла не только за привлечение денежных вкладов, но и за контракты с купеческими коллегиями, государственными учреждениями.

В условиях стабильного денежного обращения римские ассоциации занимались всеми ранее известными денежными операциями.

Предпринимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом постоянную государственную поддержку.

В противовес храмам государство пыталось создавать собственные денежные фонды, которые поддерживали ассоциации в кризисные периоды. Поддержка носила залоговый характер. Так, в Древнем Риме был создан особый фонд для выдачи ссуд сыновьям римских граждан на покупку семян. В качестве обеспечения ссуды принимался участок земли, засеиваемый зерном, купленным на полученную ссуду. Ассоциации с помощью своих представителей вынуждены были прибегать к таким ссудам, чтобы поддерживать свое существование в качестве крупных землевладельцев и не подвергаться ликвидации государством.

Светская и духовная власти постоянно выступали за регулирование кредитных сделок и ограничение (сокращение) пределов повышения процентной ставки за выдаваемые ссуды. Римский папа Лев Великий (V в.) распространил канонический запрет на проценты для всех людей христианской веры. Всем священникам запрещалось вступать в денежные сделки с взиманием процентов. Позднее в восточной части Римской империи византийский император Юстиниан (VI в.) разрешал предоставлять кредиты купцам из 8% годовых, остальным не позволялось превышать уровня 6%.

От совместных действий духовной и светской властей зависели место и характер кредитных отношений. Церковь выступала как заинтересованный совокупный кредитор, государство - как заинтересованный совокупный заемщик. Поскольку кредитные отношения не являлись основной сферой их деятельности, власти выступали в качестве посредников, для которых денежные операции оценивались в совокупности без выделения ссудных операций.

В условиях господства натурального хозяйства слабость и опасности предпринимательской деятельности были наиболее выражены (высокий коммерческий риск - грабежи, похищения, поджоги и пр.; длительные расстояния; отсутствие надежных мест хранения; государственная регламентация купли-продажи; отсутствие надежных мер веса; разнообразие монет, находившихся в обращении).

Посредническая деятельность церкви и государства заключалась в следующих операциях:

Духовной власти было особенно выгодно держать процентные ставки на уровне комиссионных. Собственно кредитные операции носили ростовщический характер, поскольку в основе ссуды лежали личные договоренности двух сторон, опосредованные диктатом кредитора. Для ростовщика кредитные операции служили средством накопления богатства и не стимулировали заинтересованность в предпринимательстве.

С падением Римской империи наступил кризис денежного хозяйства, который постепенно был преодолен с началом расцвета торговли и промышленности крупных городов Северной Италии (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.) в IX веке.

Благодаря отдельным привилегиям городских властей первые итальянские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике городов. Так начал формироваться стереотип деятельности ассоциаций как выгодного предпринимательства, целью которого являлось извлечение денежной прибыли.

Кредитное хозяйство не проявлялось в прежних формах менового хозяйства. В качестве развитого отношения кредитное хозяйство исторически выступает только в хозяйственном (товарно-денежном) обороте, основанном на капитале или на наемном труде. Ростовщичество в своей приспособленной к капиталу форме выражало недостаток в кредите.

Передача функций, которые обеспечивали распределение торгового и денежного капитала, от ростовщиков к ассоциациям давала последним возможность укрепить свое положение в качестве коммерческих организаций. Ассоциации становились гарантом привлечения денежных средств и их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом, определяло уровень доверия к ассоциациям.

Постепенно роль ассоциаций в выполнении обменных операций с различными металлическими монетами ограничивалась, поскольку с образом менялы стали связывать ростовщичество. Неслучайно слово "ажио" как отклонение в сторону повышения рыночного курса денег ассоциировалось с ажиотером - денежным менялой, ростовщиком.

Резкое разграничение ростовщических и собственно кредитных сделок стало возможным только при переходе в процессе развития международной торговли к векселям в качестве формы кредитных денег и проведении на их основе операций по учету получивших распространение переводных векселей.

В целом использование с X-XI веков в Европе бумаги в качестве средства закрепления необходимой экономической информации позволило упростить ранее известные денежные операции (прием коммерческих обязательств, оформление договоров, счетоводство и пр.).

Высокой мобильности итальянских специалистов по денежным операциям, развитию периферийной сети способствовали знания об изменениях вексельных курсов всех стран средневекового мира, правильной их оценке о местах и времени проведения вексельных ярмарок (наиболее известных в Шампани), осуществлении наиболее выгодных сделок. В силу этого началась конкуренция между отдельными ассоциациями итальянских городов. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи.

Из указов и законов, трактующих правила выполнения денежных операций времен Средневековья, только по одной Венеции можно было составить многие тома.

В 1171 году действовавшее в течение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последующие создаваемые товарищества (банки), будучи частными и находясь в собственности богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса.

Постоянные угрозы со стороны торговых домов как соперников, недоверие горожан, отсутствие явного интереса к организации денежного хозяйства - такова общая атмосфера, в которой приходилось формироваться товариществам. Период их становления был длительным. Наблюдая этот процесс, городские власти поняли необходимость упорядочения и регламентации подобного рода деятельности.

С 1270 года товарищества обязаны были вносить представителю города - торговому консулу - залог, который с течением времени постоянно повышался в цене.

Предпринимательство данного вида подвергалось детальному регулированию:

В 1584 году в Венеции деятельность товариществ была объявлена монополией городских властей. Монополия сохранялась недолго, наряду с частными товариществами существовали общественные (городские), выполняющие ограниченный набор денежных операций. Поскольку города постоянно находились в опасности из-за непрекращающихся междоусобных войн, тесная связь с городскими властями (постоянно получаемые от них займы) приводила к неоднократным разорениям товариществ. В течение XIII-XVI веков из 100 действовавших товариществ только семи удалось избежать разорения.

Достаточно надежные заемщики и сформировавшаяся сеть филиалов по всей Европе позволили отдельным товариществам в Венеции сохранить свое имущество в качестве капитала. Формирование круга надежной клиентуры благодаря развитию безналичных расчетов (перенесение сумм с одного счета на другой в книгах товариществ в присутствии клиентов), прием денежных вкладов позволили изменить технологию деятельности товариществ.

В 1619 году существовавшее в Венеции общественное товарищество было названо жиробанком (от лат. giro - оборот). Основными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяющими ее бумагами товарищества, что обеспечило ограничение круга клиентов, личное присутствие клиента-плательщика по приказу товарищества, при оформлении сделок учреждение наличной кассы для удовлетворения требований вкладчиков.

В период с XII по XVI век все страны Европы оказались в той или иной степени под влиянием деятельности итальянских товариществ.

Благодаря поддержанию стабильной денежной валюты своих городов, итальянские товарищества упрочили свое положение. Знакомство с набором денежных операций, осуществляемых ими, быстро превращалось в активное использование товарищеской деятельности на национальной почве.

Стабилизация форм и методов регулирования денежного и кредитного хозяйства

Истинное значение собственно банковского дела выявилось в процессе развития торговых связей между европейскими государствами.

Итальянский опыт банковского дела был лишь стимулом для создания других европейских банков. Число предпринимателей, из среды которых выдвинулись специалисты банковского дела, постепенно увеличивалось. Купцы первыми стали расширять свое дело не только за счет собственных денежных средств, но и за счет чужих, им доверенных. Рост товарооборота позволял торговцу рассчитываться с участвовавшими в его деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и другие предприниматели (ремесленники, продающие свою продукцию на рынке, и крестьяне, вырастившие свой урожай и пускающие его в товарный оборот) сначала нерегулярно, а затем все чаще стали выполнять необходимые денежные операции, брать ссуды или выдавать их.

Сезонный характер отдельных видов предпринимательства, временные денежные затруднения, необходимость иметь денежные запасы в ликвидной форме - все это приводило к росту потребности в платежных средствах. Появившиеся в платежном обороте европейских городов кредитные деньги (векселя), даже при постоянном проведении вексельных ярмарок, осуществлении переводных операций, не ускоряли процесс денежного обращения. Вексель имел относительно ограниченную сферу обращения - как правило, оптовую торговлю. Посредством векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит. Развитие вексельного обращения зависело от уровня кредитных отношений, которые были опосредованы расширением товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения определялось сокращением размеров кредитного обращения и сроком погашения векселей.

По мере развития кредитных отношений усиливалось несоответствие между товарным обращением, которое компенсировалось расширением вексельного обращения, и объемом обращающихся полноценных металлических денег.

Монетизация денежного оборота европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное количество денег.

Денежное хозяйство оставалось неустойчивым по ряду причин:

В связи с этим учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инструментом денежного обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем отдельных стран.

Лучше всего этот процесс прослеживался в главном деловом центре Нидерландов - Амстердаме. В результате продолжительной, в течение нескольких веков, конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка удалось упрочить нидерландскую денежную систему (с конца XVIII века на протяжении более чем 100 лет основной монетой в денежном обращении была монета достоинством в 3 гульдена).

При международной торговле и постоянном использовании в крупных торговых сделках значительного количества металлических денег разной пробы и достоинства потребовалась организация системы кассиров, которые должны были заменить менял.

Кассиры производили платежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. Поскольку система кассиров была задействована в огромных оборотах международной торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу. Кассиры, обслуживая платежи иногородних купцов, балансировали, регулировали их взаимные требования. Полученные от купцов металлические деньги кассиры использовали для обменных операций.

Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая заменяла бы кассиров и действовала открыто по уставу.

В 1609 году в Амстердаме был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства.

Банк осуществлял размен монет с установлением официального лажа (ажио), создав прецедент монополизма. Он открывал у себя кредит на внесенные в различной монете деньги. Под металлическое обеспечение принятых вкладов банком выдавались расписки. Но цель превратить банк в единого кассира не была достигнута, поскольку к распискам стали также приплачивать лаж. Это противоречило целям, преследуемым учреждением банка (ажио до 5%). Проведя резкое разграничение полноценных и неполноценных (порченых) металлических денег, банк оказывал положительное влияние на товарооборот Амстердама. Расписки дали торговле твердую предпринимательскую основу.

Попытка упразднить деятельность кассиров не имела успеха.

В 1621 году была в полном объеме восстановлена прежняя система кассиров, усилилась конкуренция между ней и банком.

Для приближения стоимости обращавшихся денег к установленной законом цене в 1641 году некоторые виды монет были объявлены "хорошими банковскими деньгами". Банк в качестве кредитора принимал "хорошие" виды монет, а в качестве менялы оперировал мелкой монетой, получившей название "кассовые деньги". Разделение функций банка в качестве кредитора и менялы объяснялось недостаточностью собственных денег, что чрезмерно повышало ажио. Банку приходилось изучать конъюнктуру спроса на различные виды денег, что позволило на практике снизить ажио.

Урегулирование городскими властями в 1659 году монетной системы позволило установить твердый тариф мелкой монеты.

С 1681 года стала осуществляться чеканка собственной городской монеты (гульденов). Разменный банк фактически был преобразован в депозитный и переводной (жиро) банк, основная задача которого сводилась к определению качества видов монет для отбора в ранг "хороших".

Постепенно число ссудных операций банка увеличивалось за счет обмена на хранившиеся в монете вклады; квитанция (рецеписса) получателя могла быть предъявлена в течение определенного срока, и получатель мог забрать обратно свои монеты. Повышение курса квитанций привело к тому, что без них нельзя было получить необходимые металлические деньги. Несмотря на высокую репутацию банка и доверие к нему со стороны купцов, курс квитанций держался на авторитете банка.

Счетная монета, по которой определялись "хорошие деньги", не имела твердого содержания металла, что грозило обесценением. Для ограничения подобного влияния в качестве залога за предоставленные банком ссуды принимали благородные металлы (золото и серебро).

Имея счета не более 2900 купцов, банк постепенно превращался из депозитного в ссудный.

Все виды монет, представленных квитанциями, постоянно находились в наличии, и выдача ссуд осуществлялась под запасы металлического обеспечения.

Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды резкого колебания курса собственные квитанции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк стал центром вексельного обращения в Европе.

Особенности создания банков в Европе

На территориях, где не было регулярного морского и речного сообщения, становление банков имело те же основы, что и в древние времена (прежде всего посредническая роль храмов, торговых домов и отдельных купцов).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали создаваться немецкие торговые дома (полные товарищества или товарищества на вере), которые:

Для совершения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и предоставлению этих денег нуждающимся в качестве ссуд под заклад, невзирая на законы об ограничении или запрете ростовщичества.

Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все известные денежные операции от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские операции.

В условиях постоянных захватов и переделов земельных владений, необходимости их выкупа важными государственными персонами торговый дом предоставлял услуги по выдаче кредита, осуществлял международные денежные расчеты.

В 1637 году имущество Фуггеров перешло к генуэзцам.

В границах Священной Римской империи (конгломерат независимых государств) торговые дома развернули кредитную экспансию.

В начале XIV века датский король вынужден был заложить свои земли своему кредитору - графу Гольштейнскому.

Известный предприниматель Ф. фон Валенштейн (1583-1634), стоявший во главе чешского королевства, посредством целенаправленных операций по чеканке монет, финансовых спекуляций, систематической скупки конфискованных владений создал громадное состояние и учредил монетный консорциум.

В некоторые германские княжества и королевства после войны 1618-1648 годов были приглашены гугеноты, элита французского купечества, специалисты вексельного и безналичного денежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движении, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремесленный банк "Гемайн-Кредит".

Во Франции в XII-XVI веках предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва X (начало XVI века) предусматривалось ограничение взимания процента - не выше расходов по управлению товариществами. В 1627 году подтверждались права товариществ и данное им по сравнению с ломбардами, взимавшими высокий процент за ссуды, преимущество.

Товарищества получили общественное признание в отличие от ломбардов, которые хотели принимать в залог только крупные заклады.

С 1673 года выдача ссуд под залог стала регламентироваться, в столице страны - Париже создавались многочисленные банки. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

На Руси с начала XIII века в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. В монастырях и церквах открывались торговые дома.

Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями: формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользование доходов.

Первоначально при предоставлении ссуды товарные и металлические деньги не оформлялись заложенным имуществом, потом постепенно начали распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла византийский порядок организации денежных операций: стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов. Право на занятие подобным промыслом давалось на откуп. Согласно псковскому ссудному праву кредитные сделки оформлялись на особых "досках". В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому документу "Русской Правде" регламентировались охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долгов, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI веков выполнение денежных операций было локализовано из-за сокращения объемов международной торговли, отсутствия поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихся насаждать традиции мусульманского кредитного дела. Ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось. Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость денежного обращения страны от импорта иностранных металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые государством денежные реформы, географическая разобщенность деловых центров страны тормозили развитие частного денежного предпринимательства.

Очаги денежного хозяйствования реально существовали в русских городах, но их функционирование всецело зависело от государства.

В 1665 году псковский воевода А. Ордин-Нащекин предпринял попытку создания ссудного банка для "маломочных" купцов. Функции банка должна была исполнять городская управа, действовавшая при поддержке крупных торговцев. Отсутствие четко разработанного плана работы, противодействие со стороны бояр и приказных чиновников не дали этому банку возможности выжить.

В течение нескольких веков в европейских странах формировались новые традиции банковской деятельности. Это было обусловлено национальными особенностями экономического развития, уровнем товарно-денежных и кредитных отношений.

19.2. Развитие банков

Внешние факторы закрепления устойчивой деятельности банков

В течение XVII века сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе.

Банковская деятельность неизбежно должна была влиться в общий процесс глобализации мирохозяйственных отношений благодаря:

Банки выходят на мировую экономическую арену при поддержке своих государств (позднее - и без такой поддержки) по мере концентрации и централизации денежного капитала. На этот процесс влияли различные факторы, в первую очередь внешние.

Локальные действия отдельных крупных банков (особенно итальянских и голландских) приводили к усилению межбанковской конкуренции, стимулировали универсализацию и одновременно специализацию денежных операций.

Колоссальный прилив серебра и золота из Америки в Европу в XVI веке подорвал монополию этих банков в обеспечении хозяйства денежными средствами. Он качественно изменил масштабы банковской деятельности, продемонстрировал сложившиеся ранее ограниченные возможности данного вида предпринимательства и его доходности. Только в Амстердаме можно было получить кредит под 3% годовых, что считалось крайне низким.

Кредитные предложения банков реализовывались достаточно долго, сроки определялись временем перевозки товаров на длительные расстояния. Размещение и использование кредита были крайне неэффективными.

Английский экономист Д. Норс (1641-1691) писал: "Из тех денег, которые в нашей стране отдаются под проценты, едва ли десятая часть размещена среди торговых людей, использующих эти ссуды в своих предприятиях; в большинстве случаев деньги даются взаймы для поддержания роскоши, для покрытия расходов, однако тратят привносимые их изменениями доходы быстрее, чем эти доходы к ним поступают, и, не желая продавать что-либо из своего имущества, предпочитают закладывать свои имения".

Основные функции банков осуществлялись в рамках регулирования денежного обращения, поддержания его устойчивого равновесия в условиях постоянного дефицита денег.

Подобное развитие банков имело предел вследствие характера металлического денежного обращения. Подлинное развитие банков должно было начаться с совершенствованием денежного обращения.

Ограничения, налагаемые на процесс банковского предпринимательства, были связаны с особенностями металлического денежного обращения:

Одновременно с банками государства пытались разными способами ликвидировать сложившиеся ограничения, прежде всего с помощью неразменных на металл государственных бумажных денег с принудительным курсом.

В XVII веке бумажные деньги распространились в Северной Америке (Массачусетс), а затем в странах Европы. Это смягчило существовавшее противоречие, предохраняя часть золота и серебра в сфере обращения от потерь в результате стирания.

Однако природа бумажных денег была такова, что их количество в обращении должно было соответствовать вытесненному золоту. Излишний выпуск бумажных денег приводил к их обесценению и невозможности регулировать денежное обращение. Понижение золотого содержания монет не решало проблему.

Для функционирования металлических денег не нужен был специальный институт. В их обращении были заинтересованы храмы и государства. Они консервировали данный вид обращения.

Необходимы были носители денежных отношений, которые не зависели бы от монополии золота. Объем этих носителей должен был регламентироваться степенью развития национального капитала.

Этим требованиям соответствовали кредитные деньги. Они замещали полноценные деньги, а не временно заменяли их в сфере обращения, как бумажные.

Кредитным деньгам необходим был особый институт, им стали банки. Появилась новая, эмиссионная функция банков - выпуск кредитных средств обращения.

С появлением кредитных денег их оборот перестал зависеть от механически действующего фактора - количества металлических денег.

Первоосновой эмиссии кредитных денег стало обращение векселей для коммерческого кредитования. Появление векселей не означало наделение их денежными свойствами. Размеры вексельного обращения были тесно связаны с массой реализованных в кредит товаров и с уровнем цен этих товаров. Вексель как долговое обязательство стал деньгами тогда, когда приобрел особую форму движения, начал использоваться как средство платежа до указанного в нем срока погашения. Вексель наделялся денежным свойством при условии приобретения им ликвидного характера. Вексель как частное долговое обязательство приобретал определенную двойственность: оставаясь продуктом функционирующего капитала, он одновременно выступал видом кредитных денег.

Превращение векселя в банкноту в качестве признанного обществом значимого денежного эквивалента осуществлялось в порядке эмиссионных операций банков. В банках векселя обменивались на равноценное (за вычетом учетного процента) количество наличных металлических или бумажных денег. Концентрируя массы долговых обязательств, банки принимали на себя ответственность за конечные расчеты по учетным векселям. Подобные банковские обязательства уже не ограничивались узким кругом заинтересованных лиц, а начали рассматриваться как наличные деньги, входя во всеобщее употребление.

Разменная банкнота была менее эластична по условиям расширения обращения, чем вексель. Кроме решения круга участников кредитной сделки, нужна была готовность банка превратить вексель посредством учета в наличные деньги. Выпуск новых банкнот зависел от объема частного кредитного оборота и от эмиссионной политики банка. Потребность в их создании диктовалась не увеличением товарооборота в целом, а лишь необходимостью для товарооборота наличных денег. Вместе с тем по условиям сжатия обращения разменная банкнота была более эластична, чем вексель. Ее свободный размен позволял в любой момент предъявить избыточное количество банкнот банку-эмитенту, потребовав за них золото. Объем банкнотного обращения уменьшался за счет погашения ссуд банку, выданных под учтенные векселя, и чем короче был срок этих кредитов, тем устойчивей становилось обращение.

Возвращение банкнот в банк создавало лишь предпосылку сжатия банкнотного обращения, которое становилось реальностью при росте ликвидности банков как кредитных институтов.

Обращение банкнот в сфере платежа наличными деньгами вызвало необходимость придания банкнотам дополнительной устойчивости в виде обеспечения золотым запасом банков. Эмитируя банкноты, банки стали руководствоваться не интересами участников кредитных сделок, а желанием получить доход, что упрочило предпринимательские основы банковского дела.

Золотое обеспечение банкнот также было связано и с эмиссионной функцией банков, а товарное покрытие банкноты являлось важной ее качественной характеристикой.

Регулирование банкнотного обращения в общегосударственном масштабе стало крайне необходимым.

Внутренние факторы закрепления устойчивой деятельности банков

Внешние факторы создания устойчивости банков как особых кредитных институтов поддерживали внутренний потенциал зарождающихся национальных банковских систем в отдельных странах.

С 40-х годов XVII века банки выполняют эмиссионные операции в Англии и Шотландии. Благодаря официальной отмене запрета на взимание процентов за кредит еще в 1571 году, отказу правительства от услуг итальянских банкиров в сборе государственных налогов и платежей, повсеместным запретам (вплоть до выселения из страны) деятельности банкиров-евреев в Англии получили возможность расширить свои операции ювелирных дел мастера. Важным условием стало и то, что в результате порчи монет металлическое содержание денежной единицы Англии - фунта стерлингов снизилось за период с 1290-го по 1616 год в 3 раза и более.

Английские купцы стали хранить свободные денежные средства у мастеров ювелирных дел. Мастера в свою очередь стали предлагать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку они получили возможность отдавать их в рост по более высокой ставке.

Расписки мастеров (частные векселя), подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот. Со временем количество небольших частных банков заметно возросло, каждый из них обладал равными правами выпуска банкнот в неограниченных масштабах и вне государственного контроля.

В результате относительно устойчивого банкнотного обращения банкам и банкирам удалось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное средство активно и легко использовалось при платежах.

Банк первоначально выступал как один банкир или нескольких человек (два-шесть), объединенных эмиссионным интересом.

Эмиссионные операции банков в равной степени были и переводными, так как сумма их денежных обязательств и деловое (предпринимательское) состояние не менялись.

Основное преимущество эмиссионной деятельности банков заключалось в том, что доход от нее (сеньораж) превышал комиссии, получаемые от каждого вида денежных операций в отдельности. Для ликвидации избыточной эмиссии в условиях сложившейся острой конкуренции между банками обычным стало регулярное взаимное погашение банкнот. Обмен банкнот происходил дважды в неделю, и сразу же подводились балансы по проведенным операциям.

Банкноты выступали единым денежным стандартом (единицей учета), что позволяло преодолевать естественные трудности, связанные с обращением металлических денег.

Обеспечением эмиссионной деятельности стали золотые и серебряные монеты, государственные бумажные деньги, которые подлежали размену на монеты.

Основным условием сохранения самостоятельности эмиссионной деятельности банков явилась форма их организации.

При организации банков в форме обществ с неограниченной ответственностью в Шотландии предусматривалось, что в случае банкротства они должны нести ответственность перед вкладчиками и держателями банкнот. В Англии на протяжении XVII-XIX веков, напротив, преобладали общества с ограниченной ответственностью. Уровень банкротства в Англии в 4 раза и более превосходил данный показатель для Шотландии. Убытки зачастую ложились на держателей банкнот, тогда как в Шотландии они обычно покрывались самими банками.

Однако, несмотря на это, в Англии долго существовали частные эмиссионные банки. В 1921 году собственная эмиссия банкнот частными банками в стране прекратилась.

Банкнотное обращение частных банков имело существенные недостатки:

Доверие, оказанное банкнотам со стороны общества, имело слабую организационно-экономическую основу, определяемую периодом возникновения и масштабами деятельности эмиссионных банков.

В банки на хранение стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи (депозиты). Банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные денежные суммы из тех, что были депонированы. Они стремились облегчить вкладчикам распоряжение депонированными средствами. Вместо личного присутствия и записей в банковских книгах путем переписывания в счетах проводилась простая передача бумаг на предъявителя. Вместо уплаты наличными появляется уступка (цессия) требования на банк как на общую кассу.

Государство обратило внимание на стихийно сформировавшуюся систему банков. В 1694 году был учрежден Банк Англии. Используя сложившуюся форму организации бизнеса (акционерное общество), банк получил от государства привилегии в виде определенной монополии. Она предполагала значительные преимущества, в том числе предоставление права увеличения капитала в обмен на кредит правительству. Ни один другой банк, состоявший из семи и более партнеров, не имел права выпуска банкнот (со сроком выплаты менее полугода). Это фактически привело к исключению акционерных обществ из эмиссионного бизнеса и из банковского дела вообще.

С 1742 года Банк Англии становится единым акционерным обществом по выпуску банкнот.

"Концентрация привилегий" в Банке Англии усилила его положение в деле выпуска банкнот: многие мелкие банки перешли к практике хранения в нем своих денежных средств.

К началу XIX века Банк Англии приобрел в основном черты центрального банка страны. Банкноты Банка Англии практически стали законным средством платежа. В 1812 году правительство объявило банкноты Банка Англии универсальным средством платежа.

Банки стали рассматривать банкноты центрального банка в качестве средства обеспечения собственной эмиссионной деятельности. В местном денежном обращении решающую роль также стали играть обязательства Банка Англии.

Закон Пиля 1844 года окончательно закрепил монополию на эмиссионную деятельность за Банком Англии. Не обеспеченная золотом банкнотная эмиссия ограничивалась. Все прочие существовавшие к тому времени эмиссионные банки продолжали действовать на протяжении длительного времени. Однако максимальный предел эмиссии для каждого из них фиксировался на том уровне, который был установлен в преддверии принятия закона. Банки теряли эмиссионные права в тех случаях, когда сливались с другими банками либо поглощались ими или добровольно отказывались от эмиссионных прав. Банк Англии приобретал эмиссионные права банков в объеме ²/₃ от утвержденной им эмиссии. Приобретение эмиссионных прав вновь образованными банками было запрещено.

Приостановка действия закона Пиля позволяла Банку Англии выпускать дополнительное количество собственных банкнот, не заботясь о покрытии их находящимся в банке золотым запасом.

Неразменные банкноты превращались в кредитные деньги в масштабах всей экономики страны:

Отделение эмиссионной функции от кредитной в Банке Англии положило начало денежного обращения, регулируемого центральным банком. Активно начинает использоваться внутренний государственный долг для поддержания устойчивости денежного обращения. За 1844-1921 годы эмиссионное право утратили 207 частных банкирских домов и 72 акционерных банка Великобритании.

Первые локальные денежные системы, опиравшиеся не на золото, а на национальные кредитные деньги, были созданы со второй половины XIX века в колониальных владениях Великобритании, а затем и в других странах Европы. Концентрация эмиссии банкнот центральными банками ведущих европейских стран осуществлялась во второй половине XIX века - первой четверти XX века.

В Германии ко времени окончательного объединения немецких земель (70-е годы XIX века) действовали 33 эмиссионных банка. В 1848 году были изданы общие правила, разрешавшие открытие эмиссионных банков: сумма эмиссии банкнот не должна была превышать основной капитал. С 1875 года расширение эмиссионного права банкам стало прерогативой государства.

Постепенно количество особых правил по ограничению банкнотной эмиссии росло. Вскоре значительная часть банков отказалась от своего права эмиссии в пользу имперского Прусского банка, образованного в 1846 году. Одни эмиссионные банки были ликвидированы. Другие потеряли право эмиссии вследствие истечения срока, на который они это право получили. Третьи должны были подчиняться требованиям имперского Прусского банка (помещать свои средства в строго разрешенные операции, инвестировать не более половины своего основного и запасного капитала в ценные бумаги, обеспечивать находившиеся в обращении банкноты на ¹/₃ металлическими деньгами, на ²/₃ - учетными векселями с тремя подписями на срок не свыше трех месяцев).

Увеличение объема эмиссионных операций разрешалось лишь тем банкам, которые могли доказать, что их банкнотная эмиссия не превышает размеров основного капитала. Ломбардные ссуды могли выдаваться только под определенные виды обеспечения и не могли служить покрытием для банкнот. Однако последующее ограничение ломбардных операций к началу XX века побудило оставшиеся эмиссионные банки отказаться от выпуска банкнот.

В 1909 году имперским банкнотам была придана сила национального платежного средства.

Во Франции еще с XVIII века стали создаваться эмиссионные банки. Регулирующую роль по декрету Наполеона I должен был сыграть Банк Франции, действовавший с 1800 года. В 1848 году был установлен принудительный курс банкнот существовавших эмиссионных банков и Банка Франции, что привело к потере самостоятельности девятью провинциальными банками и их превращению в отделения центрального банка. Поставленный в привилегированное положение с 1803 года Банк Франции в течение длительного времени использовал его для концентрации выпуска банкнот.

Законом 1911 года привилегии банка были возобновлены и его эмиссионное право значительно увеличено.

Беспроцентный государственный долг, подлежащий погашению только после упразднения привилегий, активно использовался для придания устойчивости банкнотному обращению.

В России банковское дело развивалось как государственное; частных эмиссионных банков не было.

Созданный в 1860 году Государственный банк выступил в качестве комиссионера казны и эмиссионера кредитных билетов. Он осуществлял обмен кредитных билетов: ветхие - на новые, крупные - на мелкие - и размен на монету, а также проводил прием монеты и слитков из золота и серебра с выдачей за них кредитных билетов. Действовавшее в то время законодательство не регламентировало эмиссионные функции Госбанка. Министр финансов являлся "непосредственным главным начальником банка" с широкими распорядительными правами и возможностью направлять всю деятельность банка.

С принятием нового устава в 1894 году Госбанк приобрел функции центрального эмиссионного банка, государственные кредитные билеты стали выпускаться в строго ограниченном размере.

В 1897 году монопольное право осуществления эмиссии кредитных билетов Государственным банком Российской империи установилось окончательно.

Формирование депозитной основы устойчивой деятельности банков

Рост количества промышленных и торговых предприятий, их платежного оборота в ходе промышленной революции, охватившей европейские страны в XVIII-XIX веках, не мог обеспечить денежные требования с помощью банкнотной эмиссии.

Для развития банков как кредитных институтов ведущей становилась депозитная операция.

Результатом депозитных операций банков было появление нового вида кредитных денег - депозитных. Они создавались на основе банковских вкладов и системы специальных расчетов, которые производились между банками путем переноса сумм с одного счета на другой. Внешне обращение депозитных денег было связано с чеком - приказом собственника счета об уплате определенной суммы денег, который выписывался на специальном бланке, получаемом вкладчиком от банка, владельцем текущего счета в банке.

Перевод счета от одного вкладчика к другому осуществлялся посредством бухгалтерской записи на счетах банка; деньги не принимали участие в платеже. При постоянном росте числа банков происходил прием от клиентов платежей, выписанных на другие банки. Одновременно через создаваемые расчетные палаты производились взаимные платежи.

В общенациональном масштабе формировалась сфера чекового обращения и замещения чеками полноценных металлических денег и банкнот в качестве средства обращения и платежа.

Депозиты резко отличались от тех кассовых запасов, которыми постоянно располагали банки для текущих платежей вкладчикам. Привлечение денежных средств в качестве депозитов обусловливалось начислением определенного процента. Банк мог договориться об обязательном досрочном уведомлении относительно изъятия остатков денежных средств. Если кассовые запасы банков были достаточно предсказуемы (известные колебания в зависимости от величины и вида предприятия, его отраслевой направленности), то с депозитами дело обстояло сложнее. Для привлечения денежных средств в депозиты банкам приходилось развивать сферу собственных услуг (платежи чеками, совершенствование кассовых операций).

Размеры депозитного обращения определялись объемом вкладов на текущие счета и величиной наличных денег (золотые монеты, банкноты), которые должны были выдаваться по первому требованию вкладчиков. Отношение наличных резервов банков к величине вкладов показывало состояние ликвидности банковской системы.

Способность к расширению и сжатию депозитного обращения определялась изменениями в наличном денежном обращении. Операции банков по приему и выдаче наличных денег не давали депозитным деньгам "отрываться" от размеров первичных вкладов.

Использование чекового обращения позволяло банкам создавать "мнимые депозиты". Поэтому с развитием депозитного обращения усилился контроль за банковской ликвидностью со стороны государства.

В Великобритании для успешной работы акционерных обществ потребовались депозитные банки, которые взяли бы на себя финансовое посредничество между акционерными обществами и населением. Только за 20 лет (1840-1860 гг.) лондонские банки увеличили сумму своих депозитов в 13 раз. Деятельность депозитных банков приводила к концентрации денежного капитала. С 1858-го по 1890 год число депозитных банков сократилось с 400 до 104. Из 40 оставшихся к 1918 году депозитных банков подавляющая часть банковского оборота приходилась лишь на 12. В 1926 году депозиты составляли по пассиву общего баланса английских банков 87,9%, тогда как собственный и резервный капитал - только 6,6%.

В Германии деятельность депозитных банков в форме долевого участия в капитале предприятий давала возможность обеспечить наилучший контроль за предприятиями, а они в свою очередь сокращали стоимость финансирования производства. Активно шел процесс объединения депозитных и фондовых операций (учреждение предприятий и размещение их акций). Формирование депозитов (главным образом за счет средств промышленных предприятий) способствовало универсализации немецкого банковского дела.

Во Франции среди работавших в течение длительного периода с переменным успехом 250-270 депозитных банков в условиях ограничения участия в капитале промышленных предприятий выделились позиции "Креди Лионнэ" и "Сосьете Женераль". По масштабам деятельности они превосходили остальные банки. Благодаря государственным гарантиям они сосредоточили более половины текущих счетов предприятий и операций с ценными бумагами, ²/₃ вкладов, вексельного портфеля и кредитов.

За 1815-1913 годы (почти за 100 лет) объем текущих счетов в стоимостном выражении в общей структуре денежной массы только трех стран (Великобритании, Франции, США) вырос в 205,3 раза, а их доля увеличилась с 6,5 до 67,4%.

В России активность создаваемых коммерческих банков наблюдалась с начала 80-х годов XIX века. При учреждении банков необходимо было, чтобы наличные суммы вместе с текущим счетом в Госбанке составляли не меньше 10% обязательств банков. Сумма обязательства не должна была превышать основной и резервный капитал более чем в 5 раз.

Источником основного объема депозитных операций становился непосредственно Госбанк, который принимал вклады казначейства. Позднее для стимулирования вкладчиков с целью перевода их денежных средств в коммерческие банки Госбанк прекратил начисление процентов по текущим счетам. За 30 лет (1885-1914 гг.) вклады коммерческих банков выросли в 11,1 раза, тогда как их капитал увеличился в 7 раз.

Зарождение финансовых рынков и усиление позиций центральных банков

В течение XVII-XX веков результатом консолидации и концентрации денежных капиталов в банках явилось усиление экономической мощи крупных государств: Великобритании, Франции, Германии и России. Стабилизировалась роль определявших уровень кредитных отношений в Средние века европейских стран: Италии, Испании, Португалии, Голландии.

В XX веке сформировался крупный экономический потенциал США и Японии. Качественное различие в уровне структуризации товарно-денежных отношений привело к преобразованию кредитных отношений, повлияло на степень их концентрации, централизации и монополизации, государственное регулирование.

Чем больше становилось субъектов хозяйствования, тем при всех прочих равных условиях более интенсивно увеличивался объем кредитных операций банков ведущих европейских стран. Для их проведения банки расширяли денежную основу (внедрение новых видов кредитных денег) и способствовали формированию национальных и мирового финансовых рынков.

С XVII века по мере упрочения позиций фондовых бирж, проведения на этих биржах котировок ценных бумаг государств и компаний, массового создания акционерных обществ банки развивают отдельные сегменты финансовых рынков как источники пополнения своего денежного капитала для осуществления кредитных операций.

"Как только торговля деньгами отделяется от торговли товарами, она приобретает - при известных условиях, определяемых производством и торговлей товарами, и в этих пределах - свое собственное развитие, имеет особые законы и фазы, которые определяются ее собственной природой. Когда же вдобавок к этому торговля деньгами в своем дальнейшем развитии расширяется до торговли ценными бумагами, причем эти ценные бумаги состоят не только из государственных бумаг, но к ним присоединяются и акции промышленных и транспортных предприятий, и торговля деньгами завоевывает таким образом прямое господство над частью производства, которое в общем и целом господствует над нею, тогда обратное действие торговли деньгами на производство становится еще сильнее и сложнее. Торговцы деньгами являются собственниками железных дорог, шахт, металлургических заводов и т. д. Эти средства приобретают двоякий характер: их работа должна приспосабливаться то к интересам непосредственного производства, то к потребностям акционеров, поскольку они же являлись банкирами".

Концентрация частного финансово-промышленного капитала неизбежно вырастает до национальных масштабов.

Кредитная активность банков Великобритании и Голландии на протяжении длительного времени вплоть до XX века характеризовалась не только уровнем промышленного развития, но и масштабами проводимых операций. На протяжении трех столетий (с 40-х годов XVII века до 40-х годов XX века) интенсивность кредитных операций этих банков определялась масштабами территорий и численностью проживающего на них населения. За отмеченный период рост колониальных владений метрополии по площади и численности населения составил: для Великобритании - соответственно в 73 и 9,5 раза, для Голландии - соответственно в 70 и 8 раз.

Только банки Великобритании имели свыше 4 тысяч заграничных отделений, позволявших сохранять фунт стерлингов как резервную валюту, обслуживающую ¹/₃ мирового платежного оборота. Огромные государственные расходы требовали задействовать банки в качестве крупных финансовых посредников.

В Великобритании укрепление национальной валюты и привязка к ней внутреннего государственного долга создали основы взаимодействия государства как крупного заемщика банка и банка как крупного кредитора государства. Банк Англии с помощью собственных банкнот гарантировал обслуживание государственного долга. Он мог выдавать кредиты правительству с разрешения парламента. При несоблюдении установленного порядка сумма штрафа составляла трехкратный размер суммы кредитов, выданных правительству без разрешения парламента. Даже король не мог изменить данное положение. С 1746 года было установлено соблюдавшееся длительное время устойчивое соотношение между кредитами банка государству и увеличением акционерного капитала за счет дополнительного выпуска акций и дополнительных взносов.

Концентрация привилегий в центральном банке предопределяла централизацию денежного капитала, с ней кредитные операции банков приобрели устойчивость и дополнительный стимул к росту. Это обеспечивалось за счет расширения охватываемых банковскими услугами территорий и установления льгот для крупных клиентов.

Если в 1890 году 104 английских банка имели 2203 отделения, то к 1926 году только 18 крупных банков располагали сетью в 8676 отделений. По активу общего баланса английских банков ссудные операции в течение длительного периода оставались наиболее стабильными и составляли долю в 58%.

Усиление монопольного положения отдельных акционерных банков ослабило позиции Банка Англии. Правительство вынуждено было выдавать специальные разрешения для слияния крупных банков. Вместе с тем банки не испытывали конкуренции и вплоть до 70-х годов XX века находились под защитой банковского картеля, который контролировал процентные ставки. Регулирующая роль Банка Англии была постепенно восстановлена и упрочена. Благодаря совершенствованию кредитной деятельности удалось устранить противоречия во взаимоотношениях между столичными (лондонскими) и провинциальными банками в результате конкуренции на финансовом рынке и создать единую банковскую систему.

В Германии монополизация банков позволила контролировать рынок ценных бумаг, что усилило риск долгосрочного кредитования промышленности и создало предпосылки для образования банковских синдикатов при высоком уровне акционерного капитала и отсутствии широкой сети филиалов.

Стабилизации банковской системы, усилению роли Рейхсбанка способствовала тесная связь с местными банками. К 30-м годам XX века активно работали около 400 акционерных банков.

Усилилось монополистическое влияние трех ведущих крупных банков: Дойчебанка, Дрезденербанка, Коммерцбанка.

Во Франции выпуск ценных бумаг без обеспечения привел к спекулятивно рисковой кредитной деятельности "генерального общества движимого имущества" ("Кредит мобиле") с середины XIX века.

К концу XIX века из 6000 банков, появившихся в течение 50 лет, осталось 2000. Только благодаря кредитной политике Банка Франции с начала XX века, проведению ломбардных операций удалось стабилизировать кредитный рынок и учетную ставку процента. Преобладание операций с ценными бумагами усилило позиции крупных деловых банков - известных банкирских домов Вормса, Дрейфуса, братьев Лазар. Большое значение придавалось межбанковским связям, упрочению корреспондентских отношений, особенно при постоянной конкуренции с разветвленной государственной кредитной системой (почтовые сберкассы, народные банки) и высокой степени государственных притязаний (тенденций к национализации банков).

В России с 30-х годов XVIII века государственные банки ("Медный", "Вспомогательный для дворянства", "Ассигнационный" и др.) занимались долгосрочным кредитованием. Создание коммерческих банков началось с 60-х годов XIX века.

К 1914 году существовало более 50 акционерных коммерческих банков, количество их отделений возросло с 40 до 822. Распространенными операциями становятся ссуды под ценные бумаги. Со стороны других кредитных учреждений (обществ взаимного кредита, городских банков, кредитной кооперации) ощущалась постоянная конкуренция. Небольшое число коммерческих банков объяснялось политикой государства: финансовая поддержка крупных банков, жесткое регулирование акционерного учредительства.

Особое значение имела собственно кредитная деятельность Государственного банка. В разрез уставу, по которому основными учетно-ссудными операциями являлись учет векселей, срочных правительственных и общественных процентных бумаг, иностранных тратт и ссуд под товары и ценные бумаги, Госбанк предоставлял долгосрочные кредиты и осуществлял прием в залог недвижимого имущества заемщиков по векселям.

Осуществлялась выдача "неуставных ссуд", т. е. совершались операции по специальной докладной министра финансов и с разрешения императора. По назначению, размерам и сроку эти ссуды не соответствовали уставу.

Важным направлением деятельности становится предоставление промышленного кредита: ссуды под простые векселя, под залог недвижимого имущества, различного рода инвентарь. Однако прямое подчинение Государственного банка Министерству финансов в качестве его вспомогательного учреждения не способствовало развитию краткосрочного кредита.

В советское время, с 20-х по 80-е годы XX века, Государственный банк был превращен в орган краткосрочного кредитования народного хозяйства: коммерческий кредит был заменен прямым банковским, а система коммерческих банков - системой государственных специализированных банков.

Упрочение тенденции специализации и универсализации банковской деятельности

В XX веке выявилось неравномерное развитие отдельных крупных по экономическому потенциалу государств. Ведущее положение заняли Соединенные Штаты Америки.

Структурные изменения в хозяйстве, конкуренция с различного рода специализированными кредитно-финансовыми учреждениями требовали постоянного поддержания устойчивости и ликвидности национальных банковских систем. Необходимость приспособления к изменяющимся условиям при выполнении для финансово-промышленного капитала важнейших функций и операций (эмиссионных, депозитных, кредитных, фондовых) обусловила важную роль банков как особых институтов создания кредитных денег.

Объем предоставляемых услуг и их качество, степень соединения операций банков и небанковских учреждений, влияние участия государства в проведении банковской политики были столь неодинаковы в разных странах, что понадобились международные банковские институты для стабилизации деятельности формирующегося мирового банковского сообщества: в 1930 году был создан Банк международных расчетов, в 1946 году - Международный банк реконструкции и развития, в 1947 году - Международный валютный фонд.

В условиях мировых войн и экономических кризисов приходилось направлять банковскую деятельность в более регулируемое русло концентрации и специализации: устранение конкуренции между крупными банками, децентрализация их деятельности посредством обширной банковской периферии, целевое использование денежных капиталов.

Важные последствия для появления банков во многих странах Азии, Африки, Америки, их универсализации и специализации имел английский опыт развития банков, накапливаемый в течение наиболее длительного исторического периода. В зависимости от выбранных методов деятельности, характера денежных операций банки пытались достичь стабильности и обеспечить себе прибыль.

Специализация банков Великобритании выразилась в выделении клиринговых банков (предоставление кредита в форме овердрафта и краткосрочных ссуд) и учетных домов (вексельный кредит). Такое разграничение позволяло снизить предпринимательский риск. Клиринговыми назывались шесть ведущих депозитных банков, являвшихся членами Лондонской клиринговой (расчетной) палаты. Либерализация правил торговли ценными бумагами, усиление конкуренции в сфере традиционных операций позволили клиринговым банкам расширить круг своих услуг. Клиринговые банки обрастали специализированными дочерними компаниями, превращались в кредитно-финансовые конгломераты.

Учетные дома, обладая монопольной возможностью пользоваться кредитами Банка Англии в обмен на посредничество в размещении казначейских векселей, демонстрировали достаточно гибкие формы банковской деятельности. Постепенная утрата монополии привела учетные дома к необходимости диверсифицировать деятельность.

Одновременно со специализацией как необходимым объективным процессом банковского предпринимательства в отдельных европейских странах осуществлялось государственное регулирование.

Во Франции в ходе неоднократной национализации отдельных видов банков были выработаны государственные принципы специализации.

В 80-е годы XX века была проведена реорганизация кредитных учреждений для устранения прежней специализации (например, депозитные банки и банки долгосрочного кредитования) и их новая классификация.

Для поощрения конкуренции осуществлялось "сближение" операций банков и финансовых компаний. С целью повышения конкурентоспособности страны на финансовых рынках мира был введен статус универсального банка.

В Германии со второй половины 40-х годов XX века на базе филиалов трех ведущих банков (гроссбанков) были образованы 30 самостоятельных региональных банков. Операции банков строго ограничивались пределами земель, в которых они работали. Позднее полная легализация гроссбанков позволила отвоевать прежние позиции, в результате из 30 осталось только 9 региональных банков.

Отмена ограничений в области открытия банковских отделений окончательно усилила монопольные позиции гроссбанков (на них приходилось 1% общего числа коммерческих банков и 40% их активов).

В Советском Союзе с 30-х по 80-е годы XX века государством создавалась и совершенствовалась система специализированных банков. В конце этого периода она состояла из Внешторгбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка, Стройбанка и Сбербанка. Каждый их них представлял собой достаточно сложную централизованную систему с разветвленной сетью кредитных учреждений. Государство время от времени изменяло принятую специализацию (расширение сети отделений и контор, разграничение круга клиентов и т. д.).

За счет большой сети Государственного банка СССР (185 контор и 4274 отделения) сеть специализированных банков в 80-е годы расширилась, причем прикрепление осуществлялось в зависимости от того, клиентура какого банка преобладала в данной конторе или отделении.

С конца 80-х годов значительная часть государственных специализированных банков и их отделений была преобразована в коммерческие банки и их филиалы. Благодаря принятым в 1990 году союзному и российскому законам о банках и банковской деятельности система коммерческих банков стала постепенно развиваться.

Развитие российской банковской системы в 90-е годы XX века показало, что соблюдение выработанных в предшествующие периоды принципов и основ банковской деятельности должно стать решающим для достижения экономического процветания страны.

***

В ходе общественного разделения труда на длительном историческом пути банковская деятельность постепенно становилась самостоятельной и универсальной. Продвигаясь по этому пути, приходилось под влиянием ростовщичества изменять виды деятельности: изначально совершаемые древними банкирами отдельные денежные операции с течением времени под действием важных макроэкономических факторов приобрели другие формы. Роль денег и денежного оборота в воспроизводственном процессе как связующих звеньев между прошлым и будущим экономики предопределили необходимость поддержания устойчивости банковских систем.

Главную роль со II тысячелетия новой эры начали играть кредитные операции, которые стали ведущими при определении нового содержания банковской деятельности. Основной территорией осуществления этих операций стали страны Европы. Обладая способностью достаточно быстро обеспечивать аккумуляцию и размещение кредитных ресурсов в денежной форме, банки смогли в течение длительного времени (вплоть до конца II тысячелетия новой эры) успешно повышать мобильность капитала для удовлетворения потребностей экономического развития многих стран мира.

Несмотря на появившиеся в течение XX века новые формы аккумуляции и размещения кредитных ресурсов (фондовый рынок, финансовые институты), банки остаются устойчивым институтом денежного и кредитного обращения. Поддержание стабильности банковской деятельности стало возможным благодаря ее государственному и корпоративному регулированию.