По своему содержанию денежная система представляет собой структурированную совокупность определенных элементов, тесно взаимодействующих и обеспечивающих ее целостность. По своей форме денежная система реализуется посредством организации денежных отношений в стране или в едином экономическом пространстве. Форма денежной системы складывается исторически и закрепляется соответствующим законодательством.
Для организации денежных отношений в форме системы необходимы определенные объективные и субъективные предпосылки.
К объективным предпосылкам относится достижение достаточно высокого уровня развития товарно-денежных отношений. Например, в условиях товарно-денежных отношений, базирующихся на случайных формах обмена, когда товарно-денежные отношения не носят характер устойчивых связей, денежные отношения не организованы в форме системы.
Развитие устойчивых товарно-денежных отношений приводит также к необходимости их регулирования со стороны государства.
К субъективным предпосылкам формирования денежных отношений как денежной системы относится необходимость определения в законодательном порядке законных платежных средств, регламентация их обращения.
Вследствие этого денежные системы начали формироваться не сразу при переходе от товарного обмена к товарно-денежному, а на основе образования устойчивых рынков и укрепления государственной власти в ХVI-ХVII веках.
Денежную систему можно рассматривать в двух аспектах: функциональном и институциональном.
С точки зрения функционального аспекта под денежной системой понимается упорядоченная совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве.
С точки зрения институционального аспекта денежная система представляет собой совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения.
На практике функциональный и институциональные аспекты денежной системы образуют единство системы. Денежные отношения, их формы, методы и принципы организации в стране или в едином экономическом пространстве в современной экономике не существуют вне институтов, их организующих. В свою очередь денежно-кредитные институты появляются (создаются) именно тогда, когда денежные отношения приобретают достаточно развитые формы, и возникает необходимость регулирования денежных отношений.
В рамках денежной системы реализуются сущность и функции денег во всем разнообразии их форм и видов. Поэтому функциями денежной системы являются:
Выполнение этих функций способствует достижению основной цели функционирования денежной системы - обеспечение ее стабильности и эластичности.
Стабильной можно назвать такую денежную систему, при которой деньги в полном объеме выполняют свои функции, т. е. денежная система формирует условия выполнения деньгами их функций. При невозможности денежной системы формировать такие условия возникает необходимость в проведении денежной реформы или соответствующих изменений в денежном обращении, носящих характер денежных реформ: девальвации, деноминации, нуллификации.
Под эластичностью денежной системы понимается ее реакция на изменение потребности экономического оборота в денежных средствах, способность денежного оборота расширяться или сокращаться в соответствии с потребностями экономики.
Воспроизводственный подход
Денежная система с точки зрения воспроизводственного подхода представляет собой органическую часть национальной или мировой финансовой системы, а на более высоком уровне - всей экономической системы.
С одной стороны, являясь частью экономической системы, денежная система зависит от типа и уровня ее развития. На денежную систему оказывают воздействие степень зрелости товарно-денежных отношений, общественный и экономический порядок (выделяют, например, денежную систему рыночного и командно-административного типа), уровень проработанности законодательных основ и правовых актов, регулирующих вопросы организации денежных отношений, состояние экономики в той или иной фазе экономического цикла, способности государства и центрального банка регулировать денежную сферу, предсказуемость ее развития, а также войны, различного рода кризисы и пр.
С другой стороны, состояние денежной системы может оказать как стабилизирующее, так и дестабилизирующее воздействие на финансовую и в целом экономическую систему, что определяется ролью денег в воспроизводственном процессе и степенью отлаженности механизма экономических отношений в стране.
Денежная система, как отмечалось выше, представляет собой систему, в рамках которой отдельные элементы находятся в определенном структурированном единстве. Совокупность элементов денежной системы можно условно разделить на следующие блоки:
Базовый (фундаментальный) блок
Базовый (фундаментальный) блок включает такие элементы:
Первые два элемента денежной системы: сущность, функции, формы и виды денег - формируются исторически и определяют тип денежной системы (см. 6.3 "Классификация денежных систем").
Что касается денежной единицы как элемента денежной системы, то она представляет установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров, и, как правило, делится на мелкие кратные части. Денежная единица является законным платежным средством. Наименование денежной единицы складывается исторически, но в некоторых случаях (например, в период революций, политических переворотов, раздела страны на самостоятельные страны или, наоборот, объединение стран в экономический и политический союз) государство может установить новое наименование денежной единицы.
Пример 6.1. Наименование денежной единицы Великобритании "фунт стерлингов" отражает его первоначальное весовое содержание.
Во Франции традиционной денежной единицей был франк, отражающий "национальную принадлежность" валюты. Но с приходом к власти Бонапарта, который стал императором Наполеоном I, франк был заменен на "наполеондор".
В России к XII веку появились серебряные платежные слитки - гривны, затем - рубль. Он явился следствием деления серебряных платежных слитков. Сам рубль делился традиционно на копейки, но были также гривенники, полтины, полушки как разменные монеты. В период с 1922 года по 1947 год в России существовали два наименования денежной единицы: "рубль" и "червонец", которому присваивалось золотое содержание в размере 1 злотника, или 78,24 доли чистого золота, или 10 рублей в золотой монете дореволюционной чеканки. В результате денежной реформы 1947 года 1 червонец обменивался в пропорции 1 : 1 на 1 рубль новыми денежными знаками 1947 года. В обращении остались только рубли.
Современная история знает и примеры появления совершенно новых наименований денежных единиц, например, в связи с распадом СССР появился рубль Российской Федерации, в связи с переходом Европейского Союза к единой валюте - евро.
Общая схема и принципы построения денежной массы и денежных агрегатов в каждой стране конкретизируется в зависимости от особенностей используемых инструментов денежного рынка, специфики денежного оборота.
Денежный оборот - это процесс движения (кругооборот) денег в наличной и безналичной формах, в процессе которого деньги выполняют функции обращения и платежа. В основном деньги постоянно находятся не в статичном состоянии, а в движении. Таким образом, денежный оборот представляет собой форму существования денег и является элементом денежной системы.
Принципы организации денежной системы зависят от прочих элементов базового (фундаментального) блока денежной системы. К основным принципам организации денежной системы относятся следующие.
Управленческий (функциональный) блок
Управленческий (функциональный) блок денежной системы включает такие элементы:
К принципам управления денежной системой можно отнести следующие.
Пример 6.2. История развития национальных денежных систем свидетельствует о том, что децентрализация в управлении ею приводит к расстройствам денежного обращения. Так, до середины XIX века в США действовала децентрализованная система банкнотной эмиссии, которую осуществляли несколько тысяч национальных банков.
Необходимость стабилизации денежных отношений вызвала создание в 1913 году Федеральной резервной системы (ФРС) США, которая централизовала банкнотную эмиссию.
Пример 6.3. На протяжении длительного времени планирование денежного оборота в нашей стране осуществлял Госбанк СССР через систему кассовых и кредитных планов, а также балансов доходов и расходов населения. Правительство устанавливало предельный размер выпуска денег в обращение как сальдо поступлений и выдачи наличных денег по кассовому плану. Налично-денежный и безналичные обороты были разграничены, предполагалось использование различных методов и инструментов управления ими. Не допускался свободный перелив денежных средств из безналичной формы в наличную.
В настоящее время в Российской Федерации денежный оборот, как и в других странах с рыночной экономикой, планируется посредством прогнозирования потребности хозяйственного оборота в денежных средствах путем установления контрольных цифр минимальных и максимальных границ прироста денежной массы. Центральный банк Российской Федерации использует экономико-математические модели функций спроса и предложения денег и определяет оптимальную на данном этапе емкость совокупного денежного оборота и потенциального предложения денег.
Пример 6.4. В различных странах и в разные исторические периоды вопрос обеспечения эмиссии решался по-разному: в одних странах определяются характер обеспечения и, следовательно, прямые или косвенные пределы денежной эмиссии, в других странах оговариваются пределы фидуциарной эмиссии, т. е. банкнотной эмиссии, не обеспеченной металлическим запасом эмиссионного банка. Например, в России в ходе денежной реформы С.Ю. Витте было определено, что эмиссия кредитных билетов осуществляется под 50%-ное покрытие золотом всей суммы эмиссии (остальные 50% - под залог частных коммерческих векселей и их покупки).
В США по Закону 1913 года о создании ФРС банкноты федеральных резервных банков подлежали размену на золотые монеты и должны были быть обеспечены золотом не менее чем на 40% (на остальные 60% - векселями банков - членов ФРС). Но уже согласно Акту о золотом резерве 1934 года новое золотое содержание доллара не должно было превышать 40% прежнего.
В результате денежной реформы в Великобритании в 1925-1928 годах Банк Англии получил право на фидуциарную эмиссию в пределах установленного лимита, который мог быть превышен только с согласия Казначейства.
Сегодня в мире нет законодательно установленного норматива обмена банкнот на золото. В принципе, банкноты могли бы выпускаться центральными банками в неограниченном количестве. Тем не менее существуют косвенные границы; они определяются задачами центральных банков, основная из которых - обеспечение устойчивости национальной денежной единицы.
Пример 6.5. Исторически центральные банки создавались для вполне определенных целей, а именно для финансирования государственных расходов. Правительства всегда были заинтересованы в существовании специфического эмиссионного центра, который всегда мог бы профинансировать расходы. Задачи и цели центрального (государственного) банка в условиях командно-административной экономики и централизованной монобанковской системы определялись его статусом государственного банка, находящегося в исключительной государственной собственности и являвшегося органом исполнительной власти с полным политическим и административным подчинением правительству.
Госбанк СССР помимо эмиссионной и расчетно-кассовой деятельности выполнял операции кредитования различных отраслей народного хозяйства (предоставление краткосрочных кредитов промышленности, транспорту, связи и долгосрочных - сельскому хозяйству). В этой ситуации не использовался эффективный потенциал кредитного механизма, не было возможности проводить активную денежно-кредитную политику с помощью тех инструментов, которые известны в странах с рыночной экономикой. В условиях рынка центральный банк должен в определенной степени быть не зависящим от государства, поскольку существует угроза того, что правительство для решения своих задач будет использовать ресурсы центрального банка, а это может привести к нарушению устойчивости денежной системы.
Уже в решении Брюссельской конференции 1920 года указывалось, что эмиссионные (центральные) банки не должны подвергаться политическому давлению и должны работать только по принципу разумного ведения дел. Новой концепцией стало определение центрального банка как "общественного траста", а не просто ведомства в системе государственного управления экономикой.
В рамках монетаристской концепции регулирования рыночной экономики, окончательно сформировавшейся и реализованной в 70-80-х годах во многих странах с развитой рыночной экономикой, центральному банку как не зависящему от правительства органу отводится ведущая роль в воздействии на экономику через денежно-кредитную сферу, а задача стабильности национальной валюты рассматривается как основная.
Еще один элемент управленческого блока денежной системы - эмиссионный механизм, который определяет порядок эмиссии наличных и безналичных денег в оборот и их изъятия. Выпуск наличных денег в оборот и их изъятие из оборота осуществляются особыми подразделениями центрального банка (в Российской Федерации, например, расчетно-кассовыми центрами Центрального банка Российской Федерации), в некоторых странах - министерством финансов (казначейством). Безналичные деньги выпускаются в хозяйственный оборот коммерческими банками в процессе кредитования экономики.
Пример 6.6. В США ФРС выпускает банкноты, а Министерство финансов (Казначейство) - мелкокупюрные казначейские денежные билеты достоинством от 1 до 10 долларов, серебряные монеты и разменные монеты из обычных металлов. Банк Англии выпускает банкноты в сумме, определяемой Казначейством и утвержденной Парламентом. Казначейство Англии выпускает монеты.
Выпуск денег в хозяйственный оборот формирует структуру денежной массы, которая рассматривается либо как соотношение между наличной или безналичной денежной массой, либо как покупюрное строение массы денежных знаков. Наличная денежная масса в странах с развитой системой безналичных расчетов составляет 5-10%, в России этот показатель колеблется в пределах 30%. Покупюрное строение наличной денежной массы может быть косвенным свидетельством уровня инфляции: при высоком уровне в покупюрном строении преобладают денежные знаки крупного номинала.
Управление денежной системой предполагает наличие механизма (методов и инструментов) денежно-кредитного регулирования, который представляет собой совокупность методов (административных и рыночных, общих и селективных) и инструментов (прямых и косвенных) денежно-кредитного регулирования, прав и обязанностей органов денежно-кредитного регулирования.
В состав управленческого блока денежной системы входит также в качестве элемента порядок установления валютного курса, который определяется на основе котировки. Котировка - определение и установление курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте. Котировка валют позволяет определить соотношение двух денежных единиц, предложенных для обмена. Это соотношение не может быть постоянным, так как меняются спрос и предложение на валютном рынке. Котировку проводят центральные (национальные) банки и крупнейшие коммерческие банки. Различают официальную и свободную (рыночную) котировки валют. В настоящее время чаще всего используется основанный на "корзине валют" способ котировки, при котором национальная валюта сопоставляется с рядом других национальных валют, входящих в "корзину".
Кассовая дисциплина - это набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при организации наличного денежного оборота, проходящего через их кассы. Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возложен на коммерческие банки.
Порядок проведения безналичных расчетов предполагает регулирование счетов, по которым осуществляются безналичные расчеты в экономике, форм расчетов, обязательств, которые возникают при безналичных платежах.
Инфрструктурный блок
В инфраструктурный блок денежной системы включаются элементы, обслуживающие ее функционирование, а именно:
Законодательные органы и правительство, создающие правовую и организационную инфраструктуру денежной системы, определяют законное платежное средство страны, издают закон о центральном банке, о банках и банковской деятельности.
Иституциональным элементом денежной системы является и центральный банк, который эмитирует наличные деньги в оборот, осуществляет денежно-кредитное регулирование. Центральный банк, обладая определенными, законодательно закрепленными за ним властными полномочиями, издает подзаконные акты в области денежного оборота и деятельности коммерческих банков.
Казначейство, выполняющее в отдельных странах эмиссионную функцию, выпускает в оборот бумажные деньги и разменную монету.
К институтам денежной системы следует отнести и банки различных видов, эмитирующие безналичные деньги и контролирующие денежный оборот.
***
Базовый, управленческий и инфраструктурные блоки денежной системы действуют в неразрывном единстве. При этом денежная система в условиях, когда и наличные, и безналичные деньги имеют кредитную основу, тесно взаимодействует с банковской системой, оставаясь, однако, самостоятельной.
Тип денежной системы зависит от того, в какой форме функционируют деньги - как товар или как знаки стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:
Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов денег к другим, а также с изменением условий их функционирования и повышением их роли.
Металлические денежные системы
В зависимости от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.
Разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный стандарт (золотовалютный) стандарт.
Исторически первым был золотомонетный стандарт.
При золотослитковом стандарте в обращении не имели хождения золотые монеты и не происходила их свободная чеканка. Обмен банкнот осуществлялся при предъявлении определенной их суммы только на золотые слитки.
Золотодевизный стандарт характерен тем, что банкноты обмениваются на девизы, т. е. на иностранную валюту, разменную на золото. Созданная в 1944 году Бреттонвудская валютная система - это система межгосударственного золотодевизного стандарта.
С 30-х годов ХХ века в мире начали функционировать денежные системы, построенные на обороте не разменных на золото кредитных денег, осуществлен демонтаж золотого стандарта.
Неметаллические денежные системы
Характерными чертами современных денежных систем, основанных на обороте кредитных денег, являются:
***
Классификация денежных систем может проводиться также в зависимости от типа экономической системы.
Денежная система командно-административной экономики
Денежная система командно-административной экономики характеризуется следующими особенностями:
Денежная система рыночной экономики
Денежная система рыночной экономики имеет в настоящее время следующие характерные черты:
***
Денежные системы можно классифицировать и в зависимости от национальной принадлежности, т. е. денежная система одной страны (национальная денежная система) и денежная система группы государства (например, денежная система ЕС).
Каждая национальная денежная система по-своему уникальна. Денежная система одной страны не может быть "калькой" денежной системы другой страны. Вместе с тем в развитии денежных систем прослеживаются некоторые общие черты, которые дают право говорить об общем и особенном в развитии национальных денежных систем и классифицировать их по указанным выше типам.
Денежная система Российской Федерации относится сегодня к денежной системе рыночного типа.
В Российской Федерации официальной денежной единицей (национальной валютой) является рубль. Официальное соотношение между рублем и золотом или другими ценными металлами не устанавливается. Исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории нашей страны принадлежит Центральному банку Российской Федерации (Банку России).
Банк России утверждает образцы банкнот и металлических монет, которые имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости на всей территории России во все виды платежей, а также для зачисления на счета, вклады, аккредитивы и для перевода.
Платежи на территории России осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов. Банк России утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов (платежные поручения, векселя, чеки).
Для осуществления эмиссионно-кассового регулирования, кассового обслуживания коммерческих банков и организаций в главных территориальных управлениях Банка России, расчетно-кассовых центрах имеются оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных билетов и монет (запасы не выпущенных в обращение билетов и монет).
Для получения официальных документов о завершении программы дополнительного профессионального образования (удостоверения о повышении квалификации, дипломов о профессиональной переподготовке и MBA) необходимо предоставить:
Внимание! Вы можете не заказывать доставку бумажной версии официального документы, а скачать его в электронном виде и распечатать самостоятельно. Информация о выданном документе в течение 1 месяца загружается в Федеральную информационную систему «Федеральный реестр сведений о документах об образовании и (или) о квалификации, документах об обучении» - ФИС ФРДО.
Доступ на новый сайт осуществляется с использованием адреса электронной почты, который был указан вами при регистрации на "старом". Мы постарались перенести все ваши данные с прежнего ресурса, однако не исключена вероятность потери части информации.
При возникновении проблемы со входом, воспользуйтесь функцией сброса пароля
Если вы обнаружите несоответствия, пожалуйста, сообщите нам.